Rancangan Persaraan 401k untuk Pemula

by Joshua Kennon

Mulakan Menyediakan Masa Depan Anda

Sesiapa yang biasa dengan nilai masa wang tahu bahawa walaupun jumlah yang kecil, apabila dikompaun dalam tempoh yang panjang, boleh menghasilkan beribu-ribu, atau bahkan berjuta-juta dolar dalam kekayaan tambahan. Kebenaran sederhana ini adalah salah satu sebab banyak perancang kewangan mencadangkan akaun dan pelaburan yang berfaedah cukai seperti bon tradisional / Roth IRA dan perbandaran. Pada masa lalu, keputusan ini tidak begitu penting kerana berlakunya pelan pencen manfaat yang ditetapkan.

Hari ini, pencen-pencen dunia lama akan berjalan di tepi jalan di banyak firma AS; Sebaliknya, sebahagian besar tenaga kerja hari ini cenderung untuk mencari tahun persaraan mereka dibiayai oleh hasil pelan persaraan 401k mereka.

Apakah Pelan Persaraan 401k?

Pelan persaraan 401k adalah jenis akaun khas yang dibiayai melalui potongan gaji pra-cukai. Dana dalam akaun itu boleh dilaburkan dalam beberapa saham , bon, dana bersama atau aset lain yang berbeza, dan tidak dikenakan sebarang keuntungan , dividen , atau faedah modal sehingga mereka ditarik balik. Kenderaan simpanan persaraan telah dicipta oleh Kongres pada tahun 1981 dan mendapat namanya dari bahagian Kod Hasil Dalam Negeri yang menggambarkannya; anda rasa - bahagian 401k.

Apakah faedah pelan persaraan 401k?

Terdapat lima manfaat penting yang membuat pelaburan melalui pelan persaraan 401k amat menarik. Mereka adalah:

Keuntungan cukai
Program perlawanan majikan

Penyesuaian pelaburan dan kelenturan
Kemudahalihan
Pengeluaran pinjaman dan kesusahan

Kelebihan Cukai Pelan Persaraan 401k

Seperti yang disentuh dalam pengenalan, manfaat utama rancangan persaraan 401k adalah rawatan cukai yang baik yang diterima daripada Uncle Sam. Dividen, faedah, dan keuntungan modal tidak dikenakan cukai sehingga mereka dibelanjakan; Sementara itu, mereka boleh mengkompaun cukai tertunda di dalam akaun.

Dalam kes seorang pekerja muda dengan tiga atau empat dekad di hadapannya, ini boleh bermakna perbezaan antara tinggal di Plaza Hotel atau Budget 8.

Majikan Padanan untuk Rancangan Persaraan 401k

Ramai majikan , dalam usaha untuk menarik dan mengekalkan bakat, menawarkan untuk menyesuaikan peratusan tertentu sumbangan pekerja. Menurut risalah "Baki Jumlah Bayar" Starbucks, sebagai contoh, syarikat itu akan sepadan dengan peratusan 4% pertama membayar pekerja menyumbang kepada 401 (k) pelan persaraan mereka . Pekerja di syarikat itu kurang dari 36 bulan menerima perlawanan 25 peratus; 36 hingga 60 bulan menerima perlawanan 50 peratus; 60 hingga 120 bulan menerima pertandingan 75 peratus; 120 atau lebih bulan menerima perlawanan 150 peratus.

Dengan kata lain, seorang pekerja yang bekerja di gergasi kopi selama sepuluh tahun memperoleh $ 100,000 yang menyumbang $ 4,000 ke 401 (k) mereka akan menerima deposit $ 6,000 dalam akaun terus dari syarikat itu (150 peratus pertandingan dengan sumbangan $ 4,000.) Apa saja pekerja didepositkan di atas ambang 4 peratus tidak akan menerima perlawanan.

Walaupun anda mempunyai hutang kad kredit yang berminat, lebih baik, dalam hampir semua kes, untuk menyumbang jumlah maksimum yang akan dipadankan oleh syarikat anda!

Alasannya ialah matematik mudah: Jika anda membayar 20 peratus pada kad kredit dan syarikat anda sepadan dengan anda dollar-for-dollar (pulangan 100 peratus), anda akan menjadi lebih miskin dengan membayar hutang . Faktor dalam keuntungan tertunda cukai yang dijana oleh rancangan 401 (k), dan perbezaannya menjadi lebih besar. Untuk maklumat lanjut tentang topik ini, saya cadangkan anda membaca karya Suze Orman.

Walaupun topik itu akan dibincangkan secara terperinci kemudian di artikel ini, sedar bahawa sumbangan yang sesuai dengan majikan hingga 6 persen dari gaji pra-cukai pekerja tidak termasuk dalam batas tahunan. Contohnya, jika anda layak, anda boleh membuat sumbangan sebanyak 401k $ 16,500 pada tahun 2009 dan majikan anda masih sepadan dengan 6 peratus pertama gaji anda; perlawanan itu akan didepositkan di atas dan di luar $ 16,500 yang anda sumbangkan terus.

Ubahsuaian Pelaburan dan Fleksibiliti

Pelan persaraan 401k memberi pekerja pelbagai pilihan bagaimana aset mereka dilaburkan. Individu yang tahu dia tidak mempunyai toleransi yang tinggi untuk risiko boleh memilih peruntukan aset yang lebih tinggi dalam pelaburan berisiko rendah seperti bon jangka pendek ; Begitu juga, seorang profesional muda yang berminat dalam membina kekayaan jangka panjang boleh meletakkan penekanan yang lebih berat terhadap ekuiti. Banyak perniagaan yang membenarkan pekerja memperoleh stok syarikat untuk rancangan persaraan 401k mereka pada harga diskaun walaupun banyak penasihat kewangan mencadangkan untuk tidak memegang sebahagian besar 401k anda dalam saham majikan anda memandangkan skandal Enron dan Worldcom . Anda boleh mendapatkan lebih banyak maklumat dengan membaca Pelaburan dalam Stok Majikan Anda - Idea Baik atau Bencana Menunggu Terjadi? .

Salah satu manfaat pelan persaraan 401k adalah ia boleh mengikuti pekerja sepanjang kerjayanya. Apabila menukar majikan, pelabur mempunyai empat pilihan:

1.) Tinggalkan asetnya dalam pelan persaraan 401k majikan lama
Banyak pelan pelan 401k meminimumkan penyimpanan rekod dan yuran lain untuk menguruskan akaun anda, tanpa mengira sama ada anda masih bersama syarikat itu. Fi ini boleh mengambil gigitan yang ketara daripada nilai bersih masa depan anda, terutamanya jika anda mempunyai akaun yang dikekalkan di beberapa majikan yang berbeza.

2.) Lengkapkan peralihan 401k ke rancangan 401k majikan baru
Secara praktiknya, pilihan ini hanya tersedia jika pekerja mempunyai tawaran pekerjaan lain sebelum meninggalkan majikan mereka sekarang. Dalam sesetengah kes, IRA peralihan mungkin menjadi pilihan terbaik kerana ia mudah. Bagaimana anda tahu jika ia adalah pilihan yang tepat? Keputusan itu sepatutnya dibuat berdasarkan pilihan pelaburan rancangan 401k baru. Jika anda tidak puas hati dengan pilihan yang tersedia untuk anda, melengkapkan peralihan 401k ke IRA mungkin menjadi pilihan yang lebih baik.

3.) Lengkapkan peralihan 401k dan pindahkan aset ke Akaun Persaraan Individu ( IRA )
Melengkapkan peralihan 401k hampir selalu merupakan pilihan terbaik bagi mereka yang berminat untuk menyediakan persaraan yang selesa kerana ia membolehkan modal pelabur untuk terus mengkompaun cukai yang ditangguhkan sementara menyediakan kawalan maksimum ke atas peruntukan aset (iaitu, anda tidak terhad kepada pelaburan yang ditawarkan oleh pembekal rancangan 401k.) Berikut adalah cara ia berfungsi: Pengagihan aset pelan 401k semasa diperintahkan (ini dilaporkan di Borang IRS 1099-R.) Setelah aset diterima oleh pekerja, mereka mesti disumbangkan ke dalam pelan persaraan baru dalam tempoh enam puluh hari; deposit ini dilaporkan pada Borang IRS 5498.

Kerajaan mengehadkan 401k rollovers untuk sekali setiap dua belas bulan.

4.) Tunai keluar hasil, membayar cukai dan yuran penalti sebanyak 10%
Kecuali gagal untuk mengambil kesempatan daripada program pertandingan sumbangan majikan, membayar 401k apabila meninggalkan pekerjaan adalah satu-satunya keputusan yang paling bodoh untuk individu yang boleh bekerja.

Menurut siaran akhbar oleh Pusat Bantuan 401K, penyelidikan menunjukkan "sebanyak 66 peratus daripada penukar pekerjaan Generasi X mengambil wang tunai ketika meninggalkan pekerjaan mereka, dan 78 peratus pekerja berusia 20-29 mengambil wang tunai." Tragedi ini jauh lebih besar daripada cukai dan bayaran penalti sahaja; sesungguhnya, kerugian kewangan yang lebih besar datang dari dekad-dekad pengurangan cukai yang dapat diperoleh modal yang dimilikinya jika pemilik akaun dipilih untuk memulakan peralihan 401k.

Tujuan rancangan persaraan 401k anda adalah untuk menyediakan untuk tahun keemasan anda. Ada kalanya, bagaimanapun, apabila anda memerlukan wang tunai dan tidak ada pilihan yang berdaya maju selain daripada mengetuk telur sarang anda. Atas sebab ini, kerajaan membenarkan pelan pelan menawarkan pinjaman 401k kepada peserta (sedar bahawa kerajaan tidak memerlukan ini dan oleh itu ia tidak selalu tersedia.)

Manfaat utama pinjaman 401k ialah hasil yang tidak tertakluk kepada cukai atau sepuluh peratus yuran penalti kecuali sekiranya berlaku kemungkiran.

Kerajaan tidak menetapkan garis panduan atau sekatan ke atas penggunaan untuk pinjaman 401k . Walau bagaimanapun, banyak majikan; ini boleh termasuk baki pinjaman minimum (biasanya $ 1,000) dan jumlah pinjaman terkumpul pada bila-bila masa untuk mengurangkan kos pentadbiran. Di samping itu, sesetengah majikan menghendaki pekerja yang sudah berkahwin mendapat persetujuan pasangan sebelum mengambil pinjaman, teori itu kedua-duanya dipengaruhi oleh keputusan itu.

Had Kredit 401k

Dalam kebanyakan kes, pekerja boleh meminjam sehingga lima puluh peratus daripada baki akaun mereka yang tertera sehingga maksimum $ 50,000. Jika pekerja telah mengambil pinjaman 401k dalam dua belas bulan sebelum ini, mereka hanya dapat meminjam lima puluh peratus daripada baki akaun mereka yang tertera sehingga $ 50,000, kurang baki tertunggak pada pinjaman terdahulu. Pinjaman 401k mesti dibayar balik dalam tempoh lima tahun berikutnya dengan pengecualian pembelian rumah, yang layak untuk tempoh masa yang lebih lama.

Perbelanjaan Faedah Pinjaman 401k

Walaupun anda meminjam dari diri sendiri, anda masih perlu membayar faedah ! Kebanyakan rancangan menetapkan kadar faedah standard pada harga utama ditambah satu atau dua peratus tambahan. Manfaatnya adalah dua kali ganda: 1.) tidak seperti bunga yang dibayar kepada bank, akhirnya anda akan mendapatkan wang ini kembali dalam bentuk pengeluaran yang layak di atau dekat persaraan, dan 2.) bunga yang Anda bayar kembali ke pelan 401k anda adalah pajak -sebelumnya.

Kerugian 401k Pinjaman

Bahaya terbesar untuk mengeluarkan pinjaman 401k ialah ia akan mengganggu proses purata proses dolar . Ini berpotensi untuk mengurangkan keputusan jangka panjang dengan ketara. Pertimbangan lain ialah kestabilan pekerjaan; jika pekerja berhenti atau ditamatkan, pinjaman 401k mesti dibayar balik sepenuhnya, biasanya dalam tempoh enam puluh hari. Sekiranya peserta rancangan gagal untuk memenuhi tarikh akhir, keingkaran akan diisytiharkan dan bayaran penalti dan cukai dinilai.

Pengeluaran Hilang 401k

Bagaimana jika majikan anda tidak menawarkan pinjaman 401k atau anda tidak layak? Ia masih mungkin untuk anda mengakses wang tunai jika empat syarat berikut dipenuhi (perhatikan bahawa kerajaan tidak memerlukan majikan untuk memberikan pengeluaran kesukaran 401k, jadi anda mesti menyemak dengan pentadbir pelan anda):

Penarikan diri adalah perlu kerana keperluan kewangan yang segera dan teruk
Penarikan balik adalah perlu untuk memenuhi keperluan tersebut (iaitu, anda tidak boleh mendapatkan wang di tempat lain)
Jumlah pinjaman tidak melebihi jumlah keperluan
Anda telah memperoleh semua pinjaman yang boleh diagihkan atau tidak boleh dikenakan cukai di bawah pelan 401k anda

Sekiranya syarat-syarat ini dipenuhi, dana boleh ditarik balik dan digunakan untuk salah satu daripada lima tujuan berikut:

Pembelian rumah utama
Tuisyen, bilik dan lembaga pendidikan tinggi dan yuran bagi dua belas bulan akan datang untuk anda, pasangan anda, tanggungan atau anak anda (walaupun mereka tidak lagi bergantung kepada anda)
Untuk mengelakkan pengusiran dari rumah atau perampasan di kediaman utama anda
Kesulitan kewangan yang teruk
Perbelanjaan perubatan yang boleh ditolak cukai yang tidak dibayar balik untuk anda, pasangan anda atau tanggungan anda

Semua pengeluaran kesulitan 401k tertakluk kepada cukai dan sepuluh peratus penalti. Ini bermakna pengambilan $ 10,000 boleh menyebabkan bukan sahaja wang tunai yang ketara kurang dalam poket anda (mungkin kurang daripada $ 6,500 atau $ 7,500), tetapi menyebabkan anda melepaskan pertumbuhan defisit cukai yang boleh dijana oleh aset tersebut. Hasil kutipan sukarelawan 401k tidak boleh dikembalikan ke akaun sebaik sahaja pengeluaran telah dibuat.

Pengeluaran 401k Kesusahan Bukan Kewangan

Walaupun pelabur masih perlu membayar cukai ke atas pengeluaran kesusahan bukan kewangan, yuran penalti sepuluh peratus dikecualikan. Terdapat lima cara untuk melayakkan diri:

Anda menjadi cacat sepenuhnya dan kekal
Hutang perubatan anda melebihi 7.5 peratus daripada pendapatan kasar anda yang diselaraskan
Mahkamah undang-undang telah mengarahkan anda untuk memberikan dana kepada pasangan suami isteri anda yang diceraikan, kanak-kanak, atau orang yang bergantung
Anda diletakkan secara kekal, ditamatkan, berhenti, atau bersara secara kekal pada awal tahun yang sama 55 tahun atau lebih
Anda secara kekal diberhentikan, ditamatkan, berhenti, atau bersara dan telah menetapkan jadual pembayaran pengeluaran secara tetap dalam jumlah yang sama dengan seluruh kehidupan semula jadi yang anda jangka. Sebaik sahaja pengeluaran pertama dibuat, pelabur dikehendaki terus mengambilnya selama lima tahun atau sehingga dia mencapai umur 59 1/2 , yang mana lebih lama.

Pengeluaran kesukaran 401k harus menjadi usaha terakhir. Contohnya, IRA , mempunyai pengecualian pengeluaran seumur hidup sebanyak $ 10,000 untuk sebuah rumah tanpa sebarang ikatan.

Apakah had maksimum sumbangan pada akaun 401k anda? Jawapannya bergantung kepada rancangan anda, gaji anda, dan garis panduan kerajaan. Singkatnya, had sumbangan anda adalah lebih rendah daripada jumlah maksimum yang dibenarkan oleh majikan anda sebagai peratusan gaji (contohnya, jika majikan anda membenarkan anda menyumbang 4% dari gaji anda dan anda memperoleh prabayaran sebanyak $ 20,000, had maksimum sumbangan anda ialah $ 800) , atau garis panduan kerajaan seperti berikut:

Had Sumbangan Maksimum 401k
2004: $ 13,000
2005: $ 14,000
2006: $ 15,000
2007: $ 15,500
2008: $ 15,500
2009: $ 16,500
2010: $ 16,500 ditambah indeks inflasi (dalam kenaikan $ 500)

Apabila tahun 2010 telah dicapai, jumlah had sumbangan maksimum akan meningkat berdasarkan kepada perubahan dalam kos sara hidup (pautan url = http: //beginnersinvest.about.com/od/inflationrate/a/inflation.htm) inflasi) dalam peningkatan sebanyak $ 500.

Catch Up Sumbangan

Jika anda berumur lima puluh tahun atau lebih dan majikan anda menawarkan sumbangan "menangkap" untuk 401k anda, anda layak untuk menyumbangkan sejumlah tambahan sehingga had sumbangan maksimum seperti berikut:

Had sumbangan maksimum sebanyak 401k
2004: $ 3,000
2005: $ 4,000
2006: $ 5,000
2007: $ 5,000
2008: $ 5,000
2009: $ 5,500
2010: $ 5,500 ditambah indeks inflasi (dalam kenaikan $ 500)

Apabila tahun 2010 telah dicapai, jumlah had sumbangan maksimum akan ditingkatkan berdasarkan perubahan dalam kos sara hidup ( inflasi ) dalam peningkatan $ 500.

Satu Peringatan mengenai Sumbangan Pemadanan Majikan dan Had Sumbangan 401k

Sekali lagi, sumbangan pemadanan majikan sehingga enam peratus daripada gaji pra-cukai pekerja tidak termasuk dalam sumbangan. Sebagai contoh, jika anda layak, anda boleh membuat sumbangan sebanyak 401k $ 16,500 pada tahun 2009 dan majikan anda masih sepadan dengan enam peratus pertama gaji anda; perlawanan itu akan didepositkan di atas dan di luar $ 16,500 yang anda sumbangkan terus.