Untuk IRA Tradisional, IRA Peralihan, IRA Sederhana dan SEP-IRA, penalti pengeluaran awal biasanya muncul dari dolar pengeluaran pertama. Roth IRA, sebaliknya, dibiayai dengan dolar selepas cukai sehingga anda dibenarkan untuk mengeluarkan semua sumbangan prinsipal anda yang lalu, dan hanya sekali anda mula menarik jumlah tambahan dari keuntungan modal , dividen , faedah , dan pelaburan lain pendapatan anda kena dengan penalti pengeluaran awal.
Penalti Pengeluaran Awal
Berapa lama, anda mungkin bertanya, adakah anda perlu untuk pengeluaran anda untuk tidak dikenakan denda penarikan awal? Mudah. Pengeluaran awal demi penalti IRA ditetapkan pada bila-bila masa sebelum penerima manfaat IRA berusia 59,5 tahun. Ini mungkin kelihatan tidak adil. Lagipun, itu wang anda.
Sebabnya, yuran pengeluaran awal dinilai pada IRA dan beberapa jenis akaun persaraan lain adalah kerana Kongres ingin menghalang individu daripada menguras modal pelaburan mereka hari ini untuk menyelesaikan beberapa masalah jangka pendek jika ia bermakna kemudian, pada zaman tua ketika mereka tidak lagi dapat kerja, mereka akan bergantung kepada pelbagai bentuk kebajikan.
Pada zaman dahulu ketika pencen lebih biasa, ini tidak mungkin - seseorang akan mengisytiharkan muflis dan harus bermula sementara hampir selalu mengekalkan hak pencennya. Sebaik sahaja kita pergi ke sistem persaraan sendiri, jurang kekayaan antara mereka yang dapat mengendalikan wang dan mereka yang tidak dapat meletup sebagai keputusan individu ditambah dengan kuasa pengkompaunan menghasilkan perbezaan hasil eksponen.
Dalam erti kata lain, bayaran pengeluaran awal IRA adalah tongkat kepada lobak merah kami cawangan perundangan dan eksekutif diperluaskan apabila ia meluluskan undang-undang masing-masing yang mewujudkan akaun persaraan ini. Ikut peraturan dan dapatkan hadiah utama. Melanggar dan menderita akibatnya.
Walau bagaimanapun, jika anda berminat mengetuk portfolio persaraan anda sebelum tiba masanya - dan tidak membuat kesilapan, hampir selalu merupakan idea yang tidak baik untuk membuat pengeluaran awal dari portfolio persaraan anda - berikut adalah cara anda mungkin dapat mengelakkan pengeluaran awal yuran, menjimatkan diri anda bahawa 10% tambahan yang anda mungkin sebaliknya terpaksa berpisah.
Menjadi Kurang Upaya Secara Peribadi
Sekiranya anda menjadi cacat secara kekal, seperti penyakit atau kemalangan, dan ia menjadikan anda tidak mampu memperoleh pekerjaan yang bermanfaat dan menyokong diri anda, anda boleh mengelakkan penalti pengeluaran awal 10% pada IRA anda. Anda perlu mendapatkan seorang doktor untuk mengesahkan bahawa anda tidak bekerja secara fizikal atau mental dan keadaannya sama ada akan berlaku 1) tempoh masa yang ketara, 2) tempoh masa yang tidak ditentukan atau 3) akhirnya membawa kepada kematian anda .
Dying Early
Walaupun saya yakin ia adalah keselesaan sejuk, jika anda cukup malang untuk lenyap sebelum anda mencapai usia 59.5 tahun, harta pusaka atau benefisiari anda tidak akan dikenakan hukuman 10% penalti awal pada IRA atau IRA anda.
Kaedah-kaedah untuk IRA yang diwarisi boleh kelihatan rumit, tetapi dalam banyak kes, mereka yang mewarisi dana persaraan anda boleh menggabungkan mereka dengan IRA mereka sendiri (dalam kes suami atau isteri kerana ini adalah salah satu daripada banyak faedah kewangan perkahwinan ), meletakkan mereka ke dalam IRA yang diwarisi mereka sendiri yang mungkin membenarkan lanjutan pengeluaran terpaksa lima tahun bermula dari akhir tahun di mana anda meninggal dunia membolehkan mereka menikmati pengambilan pajak mereka sendiri, atau dikeluarkan secepatnya, dalam yang mana hanya cukai pendapatan biasa yang perlu dibayar.
Menggunakan Dana IRA untuk Bayar Perbelanjaan Perubatan yang Tidak Dikembalikan
Sekiranya anda atau anak-anak anda sakit atau cedera dan dilayan dengan rawatan perubatan yang berpanjangan atau mahal, Uncle Sam akan mengetepikan yuran pengeluaran awal pada IRA anda dengan syarat bahawa perbelanjaan melebihi 7.5% daripada pendapatan kasar anda yang diselaraskan.
Pembeli Rumah Pertama Kali Boleh Mengelakkan Yuran Penarikan Awal IRA Awal
Sekiranya anda ingin membeli rumah pertama anda, penalti pengeluaran awal 10% akan diketepikan sehingga $ 10,000 pengeluaran yang sepatutnya tertakluk kepadanya. Sudah tentu, hampir selalu lebih baik untuk bergantung kepada kelebihan cukai IRA yang luar biasa dan, sebaliknya, membina wang pendahuluan anda dalam pelaburan yang sesuai di luar dan berasingan daripada aset persaraan anda - dan "lebih baik" adalah penyimpangan signifikan - tetapi tidak semua orang adalah pesakit itu.
Meliputi Kos Pendidikan Tinggi
Menghadiri kolej atau universiti boleh mahal. Syukurlah, ada beberapa peraturan yang dirancang untuk membantu keluarga yang berjaya membayar pendidikan saudara mereka. Sebagai contoh, kos pendidikan tertentu yang dikecualikan dikecualikan daripada cukai hadiah , membolehkan ibu bapa dan datuk nenek moyang tinggi dan mewah untuk melabur dalam modal insan, modal pengetahuan, dan modal rangkaian waris mereka tanpa memperlakukannya seperti hadiah kewangan yang sebaliknya akan memicu cukai hadiah atau pengurangan had pengecualian cukai hayat seumur hidup.
Khususnya, penalti pengeluaran awal 10% tidak terpakai kepada pengagihan IRA selagi jumlah yang ditarik balik tidak melebihi perbelanjaan yang layak ditanggung oleh pembayar cukai, suami atau isteri atau isteri, anak-anak mereka, atau cucu mereka dan wang dibelanjakan di institusi pendidikan yang memenuhi syarat, termasuk yang diterangkan dalam seksyen 481 Akta Pendidikan Tinggi 1965 seperti kolej, universiti, sekolah vokasional, dan beberapa program latihan lain.
Tidak semua perbelanjaan layak mendapat rawatan khas ini - kolej atau universiti hanya memerlukan pelajar untuk membayar tuisyen, yuran, bekalan, peralatan, dan buku teks mereka sendiri. Bilik dan papan tidak dilindungi di bawah takrif perbelanjaan kecuali pelajar mendaftar sepenuh masa, mewujudkan halangan yang lebih besar bagi mereka yang bekerja melalui sekolah.
Pengecualian penalti pengeluaran awal ini tidaklah semudah yang disebabkan oleh fakta terdapat pengiraan yang melibatkan sumber pendanaan pendidikan lain yang perlu dilakukan untuk menentukan sejauh mana manfaat benefisiari IRA dapat memanfaatkan dirinya sendiri. Ini pastinya merupakan kawasan untuk berunding dengan akauntan berkelayakan, pakar cukai, atau penasihat kewangan. Anda juga mungkin mahu membaca Notis 97-60 dari Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri untuk mendapatkan peraturan mengenai peraturan.
Membayar Cukai Balik Terhadap IRS Setelah Levy Telah Diletakkan Terhadap IRA
Jika anda berhutang wang kerajaan dan mereka berjaya memperoleh levi yang dikenakan terhadap IRA anda, akhirnya menyerangnya untuk membayar cukai yang anda berhutang, pengeluaran terpaksa akan tertakluk kepada cukai pendapatan tetap setakat mana ia mungkin, tetapi Penalti pengeluaran awal 10% tambahan tidak dinilai.
Membayar Premium Insurans Perubatan
Jika anda mendapati diri anda berada di luar pekerjaan atau, atas sebab yang lain, dalam kedudukan di mana anda perlu membayar premium insurans perubatan anda sendiri, anda boleh mengetuk dana persaraan anda untuk menampung perbelanjaan dan tidak bimbang tentang penalti pengeluaran awal 10% selagi anda telah menganggur lebih daripada dua belas minggu.
Pengeluaran dibuat pada atau selepas hari Penerima IRA Menukar 59.5 Tahun Lama
Akhir sekali, kami tiba di pengecualian penarikan awal penalti awal untuk pemilik IRA dan ia adalah yang anda perlu bercita-cita: Hidup hingga 59.5 tahun, di mana anda boleh mula membuat akaun anda. Ini adalah titik di mana anda telah menyeberang garisan penamat dan dianggap cukup hampir untuk umur persaraan yang anda tidak perlu risau.
Sebelum Anda Buat Pengeluaran Awal dari IRA Anda
Jika anda berfikir untuk membuat pengeluaran awal dari IRA anda, pastikan anda berunding dengan seorang akauntan yang berkelayakan, profesional, penasihat pelaburan berdaftar , atau profesional lain kerana peraturan boleh menjadi rumit.
Sebagai contoh, benefisiari IRA adalah tertakluk kepada tempoh menunggu selama lima tahun, diukur dalam cukai, bukan kalendar, tahun-tahun di mana pengeluaran tidak dapat dikecualikan daripada penalti pengeluaran awal walaupun jika tidak demikian.
Terdapat peraturan yang unik untuk pekerja baru-baru ini mendaftar dalam IRA SIMPLE pada perniagaan kecil yang menghukum anda, walaupun anda berumur 59.5 tahun jika anda membuat pengeluaran dalam beberapa tahun selepas pendaftaran dalam pelan tersebut.
Terdapat penarikan IRA Roth tertentu yang mungkin dikecualikan daripada penalti pengeluaran awal tetapi sebenarnya boleh menyebabkan anda tertakluk kepada cukai pendapatan walaupun anda biasanya tidak. Ini adalah salah satu situasi di mana perkara penting dan anda perlu mengetahui semuanya.