Memahami Had Sumbangan IRA Semasa dan Sejarah
IRA Tradisi dan Had Sumbangan IRA Roth
| TAHUN CUKAI | AGE 49 & BAWAH | AGE 50 & DI ATAS |
| 2002-2004 | $ 3,000 | $ 3,500 |
| 2005 | $ 4,000 | $ 4,500 |
| 2006-2007 | $ 4,000 | $ 5,000 |
| 2008 | $ 5,000 | $ 6,000 |
| 2009 | $ 5,000 | $ 6,000 |
| 2010 | $ 5,000 | $ 6,000 |
| 2011 | $ 5,000 | $ 6,000 |
| 2012 | $ 5,000 | $ 6,000 |
| 2013 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2014 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2015 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2016 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2017 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2018 | $ 5,500 | $ 6,500 |
Semasa anda menyelidiki had ini, kemungkinan besar anda akan melihat bahawa had sumbangan Tradisional IRA dan had sumbangan Roth IRA ditulis ke dalam kod cukai Amerika Syarikat dengan cara yang sama. Seorang pelabur boleh menyumbang sama ada IRA Tradisional atau Roth IRA, atau memecah sumbangan antara kedua-duanya, tetapi had sumbangan tahunan gabungan masih berlaku. Sebagai contoh, pada tahun 2017, jika anda berumur 28 tahun, anda boleh menyumbang sejumlah $ 5,500 sama ada IRA Tradisional anda atau IRA Roth anda tanpa melebihi had sumbangan dan dipukul dengan hukuman yang besar.
Nyatakan berbeza, jika anda meletakkan $ 2,000 ke IRA Tradisional, anda tidak boleh meletakkan lebih daripada $ 3,500 ke dalam Roth IRA pada tahun yang sama.
Sebaliknya, anda boleh membiayai jumlah maksima sama ada dalam Roth IRA dan IRA Tradisional dan masih mengambil kesempatan daripada pelan persaraan yang ditaja oleh majikan lain seperti 401 (k) , 403 (b) , SIMPLE IRA , atau SEP -IRA .
(Untuk maklumat lanjut mengenai akaun persaraan tersebut, baca Panduan saya ke Had Sumbangan Akaun Persaraan .)
Bagaimanakah Had Sumbangan IRA Ditentukan?
Di bawah undang-undang ini, had sumbangan Tradisional IRA dan Roth IRA ditetapkan untuk meningkat dengan kadar inflasi dalam kenaikan $ 500. Inilah sebabnya had sumbangan tidak meningkat dalam beberapa tahun; Inflasi tidak cukup tinggi untuk mencetuskan kenaikan seterusnya supaya ia kekal stabil.
Sila ambil perhatian bahawa kedua-dua had IRA Tradisional dan had sumbangan Roth IRA adalah "menggunakan-ia-atau-hilang-itu". Anda tidak boleh melancarkan mereka ke hadapan pada tahun hadapan. Tarikh akhir terkini untuk memenuhi had sumbangan ialah tarikh akhir pemfailan cukai awal, biasanya pada 15 April, kecuali jatuh pada hujung minggu. Sebagai contoh, jika anda mahu membiayai akaun persaraan anda sehingga sumbangan maksimum yang dibenarkan untuk tahun cukai 2017, anda akan mempunyai sehingga 17 April, 2017, untuk mendapatkan wang ke dalam akaun.
Membiayai IRA Tradisional dan / atau Roth anda
Apabila membiayai IRA Tradisional anda atau Roth IRA, sumbangan tidak perlu dibuat dalam satu jumlah sekaligus pada masa yang sama. Sebagai contoh, jika anda berumur 55 tahun pada 2016 dan mahu $ 125 diambil dari akaun semak anda secara automatik setiap minggu sepanjang tahun untuk membiayai akaun Roth IRA anda, anda boleh melakukannya.
Menjelang akhir tahun, anda akan mendepositkan tepat $ 6,500, yang paling banyak anda dibenarkan untuk menyumbang.
Terdapat batasan pendapatan tertentu sama ada atau tidak anda boleh membiayai IRA Tradisional dan mengambil potongan cukai atau membiayai IRA Roth sama sekali. Jika anda layak untuk kedua-duanya, Roth IRA hampir selalu menjadi pilihan yang lebih baik kerana IRA Roth adalah perkara yang paling dekat dengan perlindungan cukai yang sempurna yang wujud di Amerika Syarikat untuk pelabur biasa .
Terdapat banyak aturan di sekitar IRA Tradisional dan IRA Roth, terutamanya yang melibatkan pengeluaran wang anda sebelum anda mencapai 59.5 tahun. Sekiranya anda mendapati diri anda memerlukan dana anda, terdapat lapan cara anda berpotensi untuk mengelakkan penalti pengeluaran awal 10% yang dikenakan ke atas sebarang cukai lain yang mungkin dikenakan .