A SEP IRA adalah Tempat yang Hebat bagi Pemilik dan Pemilik Perniagaan Kecil untuk Menjimatkan
Terdapat jauh kertas kerja dan pengajuan tahunan. Plus, had sumbangan tahunan jauh lebih tinggi daripada yang anda akan dapati dalam kebanyakan pelan persaraan yang lain.
Seperti pelan persaraan yang lain , sumbangan kepada SEP IRA boleh dilaburkan cukai tertunda sehingga wang itu ditarik balik pada persaraan, bermula pada usia 59 1/2 dan tidak lewat daripada umur 70 1/2. Sekiranya wang itu ditarik balik sebelum umur 59 1/2, ia tertakluk kepada yuran penalti sebanyak 10% dan sebarang cukai pendapatan. Sumbangan kepada SEP biasanya dikenakan cukai 100%, jadi anda pada dasarnya menyumbang pendapatan sebelum cukai seperti yang anda lakukan dalam 401 (k). Bagi pemilik perniagaan, caruman adalah 100% ditolak cukai sebagai perbelanjaan perniagaan.
Seperti jenis IRA yang lain, orang yang bekerja sendiri biasanya mempunyai sehingga 15 April (hari cukai) untuk membuat sumbangan kepada SEP untuk tahun berikutnya. Bermaksud anda boleh membuat caruman SEP untuk 2016 sehingga 15 April 2017. Jika anda memfailkan sambungan, anda mungkin mempunyai sehingga 15 Oktober untuk membiayai SEP IRA untuk tahun sebelumnya.
Malah, jika anda bekerja sendiri, anda mempunyai tarikh akhir yang sama untuk membuat SEP IRA. Oleh itu, anda boleh membuat keputusan untuk membuka SEP sebagai sebahagian daripada perancangan cukai terakhir anda.
Had sumbangan SEP IRA
Salah satu aspek yang paling menarik dari SEP IRA ialah had sumbangan yang tinggi. Sekiranya anda mengambil bahagian dalam SEP IRA, anda boleh menyumbang sebanyak 25% daripada gaji tahunan kasar anda atau 20% daripada pendapatan kendiri anda sendiri tahunan yang diselaraskan bersih, selagi sumbangan tidak melebihi maksimum $ 53,000 pada 2016.
Had SEP IRA ditetapkan untuk meningkat kepada $ 54,000 pada tahun 2017. Bandingkan ini dengan 401 (k) , yang mempunyai had maksimum sumbangan sebanyak $ 18,000 pada 2016 dan 2017 (atau $ 24,000 jika anda layak untuk sumbangan tangkapan ), dan anda dapat melihat manfaat jelas bagi mereka yang ingin menyimpan lebih banyak dolar ditangguhkan cukai .
Walaupun anda menyertai pelan persaraan tempat kerja yang lain, seperti 401 (k), anda masih boleh menyumbang pendapatan sendiri ke SEP. Oleh itu, ia adalah pelan yang hebat untuk orang yang mendapat pendapatan dari perniagaan sampingan, termasuk pekerjaan bebas atau kontrak.
Jika anda bekerja sendiri, memikirkan berapa banyak yang anda boleh sumbangkan setiap tahun boleh sedikit rumit. Anda boleh mengira pendapatan sendiri yang diselaraskan bersih dengan mengambil pendapatan kasar anda, mengurangkan perbelanjaan perniagaan dan kemudian mengurangkan separuh daripada cukai diri. Tetapi sumbangan anda kepada SEP IRA mesti dimasukkan dalam perbelanjaan perniagaan. Ada yang disebut kalkulator sumbangan di seluruh Internet, tetapi tidak ada yang tampaknya beroperasi pada tahap terperinci ini. Rujuk dengan seorang akauntan atau penasihat cukai jika anda mempunyai sebarang pertanyaan.
Anda tidak perlu menyumbang jumlah yang sama setiap tahun kepada IRA SEP. Dan jika anda mahu menyumbang 0% dalam satu tahun, itu juga tidak baik.
Sumbangan IRA SEP untuk Pekerja
Sumbangan kepada IRA SEP adalah sedikit kurang fleksibel apabila pekerja tambahan memasuki gambar. Ini kerana majikan mesti menyumbang peratusan yang sama untuk setiap pekerja. Jadi, jika saya seorang profesional yang sangat berpotensi seperti seorang doktor gigi, dan saya ingin menyumbang 25% pendapatan saya kepada SEP, saya juga mesti menyumbang 25% daripada gaji pekerja saya kepada SEP juga. Semua pekerja yang berumur 21 tahun ke atas telah bekerja untuk majikan selama tiga tahun yang lalu, dan memperoleh lebih daripada $ 550 layak untuk sumbangan ini. (Walaupun pekerja yang bekerja di bawah perjanjian kesatuan boleh dikecualikan. Rujuk IRS untuk lebih lanjut mengenai ini).
Terdapat rancangan persaraan lain untuk perniagaan kecil dan individu yang bekerja sendiri, seperti IRA SIMPLE , individu atau solo 401 (k) , Keoghs, atau bahkan 401 (k) s biasa untuk perniagaan kecil.
Ia masuk akal untuk membandingkan mereka semua sebelum memutuskan mana yang sesuai untuk anda.
Kandungan di laman web ini disediakan untuk tujuan maklumat dan perbincangan sahaja. Ia tidak bertujuan untuk menjadi nasihat kewangan profesional dan bukanlah satu-satunya dasar bagi keputusan pelaburan atau perancangan cukai anda. Dalam keadaan apa-apa maklumat ini mewakili syor untuk membeli atau menjual sekuriti.