Anda Masih Boleh Simpan Dengan IRA
Walau bagaimanapun, anda masih boleh menyimpan untuk persaraan anda dengan sumbangan IRA yang tidak boleh ditolak. Walaupun sumbangan IRA yang tidak ditolak anda tidak akan mengurangkan cukai anda pada tahun yang anda buat, pendapatan yang ditangguhkan cukai, kelebihan cukai utama IRA biasa.
Sumbangan IRA Bukan Dimasukkan Membina Asas
Ia mungkin tidak menggalakkan apabila anda tidak menerima sebarang faedah cukai segera daripada sumbangan IRA yang tidak boleh ditolak. Tetapi pertumbuhan yang ditangguhkan cukai boleh menjadi penting, dan pada akhirnya dapat membuat sumbangan yang berharga, terutama jika anda mengharapkan untuk mendapatkan kadar cukai yang lebih rendah selepas anda bersara daripada yang anda lakukan sekarang.
Apabila anda mengambil pengagihan IRA biasa semasa persaraan, anda membayar cukai ke atas pertumbuhan. Walau bagaimanapun, apa-apa sumbangan tidak boleh dikurangkan dianggap sebagai asas anda . Oleh kerana anda telah membayar cukai dengan berkesan pada wang apabila anda membuat sumbangan, anda tidak perlu membayar cukai ke atasnya kemudian.
Sebagai contoh, katakan bahawa anda telah membuat sumbangan tidak boleh dikurangkan sebanyak $ 2,000 setahun lalu dan baki akaun anda, melalui sumbangan tambahan dan pertumbuhan pelaburan tambahan , bernilai $ 20,000 apabila anda membuat pengeluaran. Sekiranya anda membuat pengeluaran $ 1,000 semasa persaraan, hanya $ 900 akan dianggap sebagai pendapatan bercukai sejak 10% ($ 2,000 dibahagikan dengan $ 20,000) adalah pengembalian dasar tidak boleh ditolak.
Ia tidak selalu jelas sama ada sumbangan IRA tidak boleh ditolak adalah tempat terbaik bagi anda untuk menyimpan simpanan persaraan anda. Sebagai contoh, jika anda menjangkakan pendapatan anda (dan kadar cukai anda) terus meningkat, anda mungkin mahu membayar cukai ke atas pendapatan seperti yang anda lakukan, bukan menangguhkannya.
Sekatan Pendapatan IRA
Kaedah untuk sumbangan IRA adalah rumit, dan ia membayar untuk mengkaji semula mereka setiap tahun.
Di samping itu, had sumbangan boleh berbeza-beza dari tahun ke tahun. Untuk tahun cukai 2017:
- Orang-orang berusia 50 tahun ke atas boleh memasukkan jumlah gabungan sebanyak $ 6,500 ke IRA tradisional dan Roth mereka.
- Mereka 49 dan yang lebih muda boleh meletakkan jumlah gabungan $ 5,500 ke IRA tradisional dan Roth mereka.
Batasan ini tidak digunakan untuk sumbangan rollover atau pembayaran balik reservist.
Walau bagaimanapun, anda mungkin tidak dapat menolak semua yang anda sumbangkan kepada IRA tradisional.
Jika anda bekerja dengan syarikat yang menawarkan akaun persaraan di tempat kerja , seperti 401 (k) atau 403 (b), anda menghadapi had pendapatan tertentu untuk mengurangkan sumbangan IRA anda. Ini benar tidak kira sama ada anda sebenarnya memilih untuk mengambil bahagian dalam pelan persaraan tempat kerja.
Untuk tahun cukai 2017, mereka yang diliputi oleh rancangan persaraan di tempat kerja dan memfailkan sebagai tunggal atau ketua rumah tangga yang membuat $ 62,000 atau kurang layak mengambil potongan penuh, sementara mereka yang memfailkan sebagai pemandukan secara bersama atau sebagai janda yang berkelayakan (er) dan membuat $ 99,000 atau kurang layak untuk potongan penuh. Sekiranya anda telah berkahwin bersama dan pasangan anda dilindungi oleh pelan tempat kerja tetapi tidak, anda boleh memotong jumlah penuh jika anda membuat $ 184,000 atau kurang.
Potongan dihapuskan dari sana apabila pendapatan meningkat.
Mereka yang berkahwin memfailkan secara berasingan adalah tertakluk kepada peraturan pendapatan yang lebih ketat, walaupun sesiapa yang dipisahkan dan yang tinggal berasingan untuk sepanjang tahun dianggap sebagai satu oleh IRS untuk tujuan had tersebut.
Sebaliknya, jika anda dan pasangan anda tidak layak menyertai pelan persaraan di tempat kerja, maka anda boleh membuat sumbangan IRA yang boleh dikurangkan selagi anda (atau pasangan anda) telah memperoleh pendapatan, tanpa mengira amaunnya.
Roth IRA sebagai Alternatif
Ramai orang yang mempunyai pendapatan melebihi had potongan IRA biasa mungkin masih layak untuk sumbangan Roth IRA, yang mempunyai had pendapatan yang lebih tinggi (lihat 2017 Roth IRA Limits Income ).
Jika ini berlaku untuk anda, biasanya masuk akal untuk memilih sumbangan Roth IRA daripada IRA yang tidak boleh ditolak .
Lagipun, walaupun sumbangan tidak boleh ditolak, dengan IRA biasa, sumbangan itu semakin menunda cukai tetapi sumbangan Roth IRA tumbuh bebas cukai .