Kelebihan Rancangan Tertunda Cukai

Ketahui bagaimana rancangan cukai tertunda berfungsi

Untuk lebih baik atau lebih teruk lagi, akaun simpanan persaraan dan pilihan pelaburan lain tidak datang dalam pakej "satu saiz-sesuai-semua". Itulah sebabnya "lokasi" aset sama pentingnya sebagai pertimbangan sebagai peruntukan aset. Apabila mengetepikan dana untuk matlamat jangka panjang seperti persaraan, akaun penangguhan cukai merupakan alat yang sangat berharga untuk menjimatkan persaraan yang berkesan dan berkesan cukai.

Berikut adalah beberapa perkara penting untuk memahami pelbagai pilihan tabungan dan pelaburan tertunda:

Apa maksudnya jika ada cukai tertunda?

Akaun adalah ditangguhkan cukai jika tiada cukai terhutang ke atas pendapatan yang diperolehi dalam akaun. Keupayaan untuk menangguhkan cukai ke atas pulangan manfaat pelaburan individu dalam dua cara yang berbeza. Manfaat utama datang dalam bentuk pertumbuhan bebas cukai. Sebagai alternatif untuk membayar cukai ke atas pulangan semasa sesuatu pelaburan, cukai hanya dibayar pada tarikh yang akan datang, yang membolehkan pelaburan berkembang tanpa implikasi cukai semasa. Manfaat menengah pelaburan tertunda cukai adalah bahawa mereka sering berlaku pada tahun-tahun kerja apabila pendapatan dan cukai paling tinggi lebih tinggi daripada pendapatan dan cukai semasa persaraan. Penggunaan akaun pelaburan tertunda cukai adalah paling sering keputusan yang bijak apabila anda berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi sekarang berbanding dengan kurungan cukai pendapatan yang anda jangkakan akan dikenakan cukai pada masa akan datang apabila anda akan mengambil pengeluaran.

Apakah contoh akaun cukai tertunda?

Pelan persaraan yang ditaja oleh majikan (seperti rancangan 401 (k) , 457 atau 403 (b) adalah contoh kenderaan simpanan persaraan cukai yang tertunda yang membenarkan pekerja yang mengambil bahagian menyumbang satu peratusan gaji sebelum cukai mereka dan mengarahkannya kepada satu atau lebih akaun pelaburan.

IRA biasa (juga dikenali sebagai tradisional) IRA juga dikenakan cukai. Nilai anuiti dan nilai penyerahan wang tunai bagi keseluruhan polisi insurans hayat juga berfungsi sebagai akaun tertunda cukai. A Roth IRA bukan sekadar cukai tertunda; ia adalah akaun bebas cukai. Akaun Simpanan Kesihatan (HSA) adalah akaun simpanan yang disukai cukai yang juga menyediakan pertumbuhan pendapatan tertunda cukai.

Jika digunakan untuk membayar perbelanjaan perubatan yang layak, HSA juga bebas cukai.

Bagaimanakah akaun tertunda cukai berbeza daripada akaun pengecualian cukai?

Individu tidak boleh membuat akaun dikecualikan cukai. Walau bagaimanapun, mereka mungkin melabur dalam bon yang membayar faedah pengecualian cukai. Biasanya minat sedemikian dikecualikan daripada cukai persekutuan. Walau bagaimanapun, jika bon itu mewakili hutang sesuatu negeri selain kediaman individu, faedah itu akan dikenakan cukai ke atas pulangan cukai pendapatan negerinya .

Bagaimanakah ia berfungsi sekiranya akaun tidak ditangguhkan cukai?

Semua pelaburan mempunyai potensi untuk membayar pendapatan, peningkatan nilai, atau kedua-duanya. Pendapatan datang dari dua sumber utama: faedah dan dividen. Sekiranya pelaburan dipegang dalam akaun yang boleh dikenakan cukai, pendapatan tersebut akan ditambah kepada pendapatan kena cukai pemilik bagi tahun tersebut dan mengakibatkan liabiliti cukai yang lebih tinggi. Sebarang jualan aset yang dipegang dalam akaun yang boleh dikenakan cukai yang dijual lebih daripada apa yang dilaburkan akan mengakibatkan peningkatan pendapatan dan cukai pendapatan. Tiada cukai akan dikenakan sekiranya pelaburan yang sama dipegang dalam akaun tertunda cukai - kelebihan penting untuk memegang pelaburan dalam akaun tertunda cukai tersebut.

Sehingga bila cukai tertunda?

Pada suatu hari, anda akan membayar cukai. Walau bagaimanapun, liabiliti cukai tidak dicetuskan oleh prestasi pelaburan.

Sebaliknya, anda akan dikenakan cukai berdasarkan jumlah wang yang anda bagikan kepada diri sendiri, biasanya untuk membayar perkara yang anda inginkan atau perlu. Oleh itu, dalam keadaan yang ideal, pendapatan tidak dikenakan cukai sehingga bersara, apabila anda berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah. Walaupun pendakap cukai anda tidak menurun dalam persaraan, anda masih berkemungkinan mendapat manfaat daripada akaun tertunda cukai kerana lebih baik untuk membayar cukai di masa depan daripada pada setiap tahun antara sekarang dan bila anda tidak akan membayarnya.

Adakah saya akan mendapat potongan cukai?

Ambil perhatian bahawa sesetengah akaun cukai tertunda , seperti 401 (k) atau IRA yang boleh ditolak menyediakan potongan cukai pada tahun yang anda membuat sumbangan. Walau bagaimanapun, semua akaun tertunda cukai membuat potongan sedemikian. Dalam kedua-dua kes, akaun tertunda cukai menyediakan penangguhan cukai pada setiap tahun berikutnya.

Dikemaskini oleh Scott Spann