Had Pelan Persaraan untuk Pekerja Guru dan Bukan Keuntungan
Berikut adalah berapa banyak yang anda boleh menyumbang kepada rancangan 403 (b) anda pada tahun 2017:
403 (b) Had Caruman untuk 2017
Jumlah ini mungkin berubah dari tahun ke tahun tetapi akan tetap sama dengan had sumbangan 2016. Untuk tahun 2017, jumlah maksimum yang boleh anda sumbangkan kepada rancangan 403 (b) ialah $ 18,000 ($ 24,000 jika berusia 50 tahun atau lebih) atau 100% pampasan.
Sebagai tambahan kepada had sumbangan pekerja, lebih banyak wang boleh diketepikan menjadi 403 (b) jika majikan menawarkan sumbangan pertandingan. Bagi pelan yang menyediakan pertandingan majikan, jumlah had sumbangan ialah $ 54,000. Had sumbangan pekerja tetap sama seperti di atas, tetapi majikan boleh memilih untuk menambahkan lagi $ 36,000 (tidak melebihi maksimum $ 54,000 pada tahun 2017).
Apakah faedah utama yang menyumbang kepada 403 (b)?
403 (b) rancangan sangat serupa dengan 401 (k) rancangan. Tetapi ini tidak selalu berlaku (lihat perbezaan semasa yang dijelaskan di bawah). 403 (b) pelan yang digunakan terutamanya untuk dilaburkan dalam kontrak anuiti dengan akaun yang berasingan bagi pelaburan pulangan kadar tetap atau berubah-ubah.
Sekarang majoriti 403 (b) merancang menawarkan pilihan pelaburan dana bersama dalam akaun kustodian. Walaupun beberapa rancangan 403 (b) masih menawarkan pelaburan anuiti, penggunaan pelbagai dana pelaburan bersama adalah sangat serupa dengan struktur rancangan tradisional 401 (k).
Faedah 403 (b) yang paling umum ialah sumbangan dibuat melalui penangguhan gaji sebelum cukai.
Sekiranya anda bekerja untuk sebuah syarikat yang menawarkan 403 (b), penyertaan dalam pelan majikan anda boleh membantu anda menyelesaikan perkara-perkara berikut di jalan ke persaraan:
- Membina kekayaan untuk bersara secara automatik
- Sumbangan sebelum cukai menurunkan pendapatan bercukai anda
- Melabur setiap tempoh membayar mengambil kesempatan daripada purata kos dolar
- Pendapatan menimbulkan cukai tertunda dan tidak dikenakan cukai sehingga anda mengeluarkannya
- Caruman padanan majikan mungkin tersedia
Had 2017 untuk Roth 403 (b) s
Program Roth account (DRA) yang ditetapkan membolehkan organisasi untuk menetapkan sumbangan rancangan 403b sebagai sumbangan Roth. Roth 403 (b) rancangan adalah sangat serupa dengan Roth 401 (k) s . Opsyen ini agak baru dan manfaat utama ialah anda boleh membuat sumbangan selepas cukai yang membolehkan pertumbuhan pelaburan anda bebas cukai.
Untuk tahun 2017, had sumbangan tahunan untuk Roth 403 (b) s ialah $ 18,000, ditambah sumbangan tambahan $ 6,000 untuk golongan umur 50 tahun atau lebih tua.
- Sumbangan dibuat dengan dolar selepas cukai (tiada potongan cukai tahun semasa)
- Pendapatan berkembang bebas cukai selagi anda (sekurang-kurangnya 59 ½ tahun dan sudah lima tahun sejak sumbangan pertama Roth 403 (b) anda)
- Tidak seperti IRA Roth , tiada sekatan pendapatan
- Menyediakan kepelbagaian cukai
- Layak untuk peralihan kepada Roth IRA semasa bersara untuk mengelakkan pengagihan minimum yang diperlukan (RMD)
Sekiranya rancangan anda menawarkan opsyen Roth 403 (b), anda boleh menyumbang kepada 403 (b) dan Roth 403 (b) sebelum tahun yang sama selagi jumlah caruman gabungan tidak melebihi had tahunan.
Perbezaan antara 403 (b) dan 401 (k)
Perbezaan sebelum ini antara jenis pelan persaraan yang berbeza telah dihapuskan dengan Akta Penyesuaian Pertumbuhan Ekonomi dan Pelepasan Cukai 2001. Walau bagaimanapun, satu pilihan raya khas yang dirujuk sebagai peraturan 15 tahun masih berkuatkuasa untuk rancangan 403 (b) (jika dibenarkan oleh majikan). Peruntukan catch-up seumur hidup khas ini membolehkan para pekerja dengan 15 tahun atau lebih perkhidmatan dengan majikan yang sama untuk menyumbang tambahan $ 3,000 jika sumbangan purata pada tahun-tahun sebelumnya tidak melebihi $ 5,000.
Di bawah peraturan semasa, peruntukan tangkapan ini tidak boleh melebihi $ 3,000 setahun (sehingga maksimum seumur hidup sebanyak $ 15,000). Jika kedua-dua umur 50 dan peruntukan tangkapan 15 tahun boleh didapati, apa-apa sumbangan yang melebihi had tahunan $ 18,000 akan mula digunakan dengan kaedah 15 tahun yang diikuti dengan umur 50 tahun.