Pengeluaran awal 401 (k) boleh dikenakan cukai lebih daripada sekadar cukai pendapatan
Tetapi sama ada anda memerlukan bayaran pendahuluan untuk rumah baru, tuisyen kolej untuk anak-anak anda, atau wang tunai untuk kecemasan kewangan yang tidak dijangka, penting untuk meneruskan dengan berhati-hati apabila anda mempertimbangkan pengeluaran 401 (k).
Setiap pengeluaran 401 (k) bermakna mengorbankan faedah penting sumbangan pelan anda sebelum ini. Mereka mungkin membawa kepada cukai pendapatan yang lebih tinggi dan penalti tambahan.
401 (k) Kaedah Penarikan balik Akaun dan Penalti
Salah satu manfaat yang paling berguna dalam rancangan 401 (k) ialah setiap sumbangan membawa faedah cukai. Bukan sahaja cukai caruman anda boleh ditolak hari ini, tetapi sumbangan anda kepada akaun anda juga semakin meningkat. Tetapi manfaat cukai ini hanya terpakai apabila anda mematuhi peraturan pelan, dan peraturan ini mengehadkan segala-galanya daripada berapa banyak yang anda boleh menyumbang kepada rancangan itu setiap tahun apabila anda boleh menarik balik dana dari pelan tanpa penalti.
Dengan pengecualian yang jarang berlaku, semua pengambilan tradisional 401 (k) boleh dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa, walaupun aset Roth 401k diperlakukan secara berbeza. Dalam situasi yang ideal, anda tidak akan menarik balik dana dari 401 (k) anda sehingga selepas anda bersara.
Anda akan membayar cukai pendapatan ke atas pengeluaran tersebut seperti yang anda lakukan dengan setiap gaji yang anda perolehi semasa anda bekerja. Tetapi ramai orang mendapati bahawa mereka berada dalam pendirian cukai yang lebih rendah dalam persaraan daripada mereka semasa tahun-tahun kerja mereka, dan ini boleh menambah sehingga beberapa tabungan cukai relatif.
Tetapi jika anda mengeluarkan wang dari 401 (k) anda sebelum anda mencapai sekurang-kurangnya umur 59½, anda tidak perlu membayar cukai pendapatan ke atas jumlah yang anda menarik, tetapi dana itu juga tertakluk kepada cukai penalti pengagihan awal 10 peratus tambahan.
Di sinilah perkara yang cepat melekat. Bagi sesetengah orang, ini boleh bermakna memotong jumlah yang anda menarik hampir separuh selepas membayar cukai dan penalti! Bukan sahaja "kehilangan" wang itu untuk cukai hari ini melukai tetapi ia akan membebankan diri anda lebih lama lagi.
Pengecualian kepada 401 (k) Penalti Penarikan
Yang mengatakan, terdapat beberapa pengecualian untuk 10 peratus penalti pengagihan awal yang bertujuan untuk mengurangkan beberapa kerugian kewangan dalam situasi tertentu. Di bawah keadaan berikut, 401 (k) pengeluaran yang dibuat sebelum anda mencapai umur 59 ½ dikecualikan daripada penalti tambahan:
- Anda mati, dan akaun itu dibayar kepada benefisiari anda
- Anda menjadi kurang upaya
- Anda menamatkan pekerjaan dan sekurang-kurangnya 55 tahun
- Anda mengeluarkan jumlah yang kurang daripada yang dibenarkan sebagai potongan perbelanjaan perubatan
- Anda memulakan pembayaran secara berkala yang sama rata (lihat Kaedah 72 (t) )
- Pengeluaran anda adalah berkaitan dengan perintah hubungan domestik yang berkelayakan
Pengeluaran dalam setiap senario ini hanya tertakluk kepada cukai pendapatan biasa, bukan penalti 10 peratus tambahan, tetapi penarikan mestilah dibuat mengikut peraturan rancangan dan dengan dokumentasi yang sesuai. Pastikan untuk mendidik diri anda tentang keperluan pelan anda sebelum anda mengambil apa-apa pengeluaran.
Tambahan 401 (k) Pertimbangan Pengeluaran Awal
Sebagai tambahan kepada penalti dan cukai yang perlu dibayar selepas pengeluaran awal 401 (k), anda akan kehilangan potensi pelaburan masa depan wang pelan persaraan itu. Terdapat had tahunan kepada jumlah yang anda boleh menyumbang kepada pelan 401K , jadi anda tidak boleh membuat pengeluaran sebelum ini. Belum lagi, ia akan menjadi lebih sukar untuk menyimpan cukup untuk "mengejar" ke atas pendapatan dan faedah kompaun yang hilang.
Walaupun pinjaman 401 (k) mempunyai kelemahan penting, anda mungkin ingin mempertimbangkan pinjaman tersebut jika anda berada dalam keadaan kewangan dan satu-satunya pilihan anda ialah wang persaraan anda. Walaupun dengan kekurangannya, pinjaman 401 (k) pada umumnya lebih baik daripada pengeluaran 401K secara langsung , walaupun tidak sesuai.
Menangguhkan Pengeluaran 401 (k) Anda dan RMD
Pada hujung spektrum yang lain, kebanyakan orang boleh melambatkan pengagihan daripada 401 (k) rancangan mereka dan dengan itu memaksimumkan manfaat pertumbuhan penangguhan cukai mereka sehingga 1 April tahun berikutnya tahun di mana mereka mencapai umur 70 ½ tahun.
Selepas itu, anda mesti mengeluarkan sekurang- kurangnya pengagihan minimum yang diperlukan (RMD) setiap tahun.
RMD anda dikira sebagai baki akaun anda pada permulaan tahun yang dipersoalkan oleh jangka hayat anda seperti yang ditentukan oleh IRS dalam jadual Uniform Life Expectancy . Pengecualian wujud jika pasangan anda adalah penerima tunggal anda dan dia lebih daripada sepuluh tahun lebih muda daripada anda. Seperti pengeluaran awal, tidak mengambil RMD tahunan anda dengan penalti yang curam. Penalti untuk tidak menarik balik RMD anda adalah 50 peratus daripada perbezaan antara apa yang sepatutnya diedarkan dan apa yang sebenarnya ditarik balik.