Bagaimana Mengurangkan Cukai ke atas Dana Bersama

Strategi Pelaburan Terbaik untuk Mengurangkan Cukai

Mengurangkan cukai adalah salah satu cara terbaik untuk meningkatkan pulangan pelaburan bersih anda. Oleh itu, strategi cukai yang baik adalah aspek integral dari strategi pelaburan yang baik.

Berikut adalah beberapa cara terbaik untuk mengurangkan cukai ke atas dana bersama:

Elakkan Pengagihan Lump Sum

Jika dana bersama anda dipegang dalam akaun yang ditangguhkan cukai, seperti IRA, 401 (k) atau Cukai Anu Tercagar Cukai, anda boleh mengelakkan rang undang-undang cukai yang besar dengan melakukan peralihan atau dengan mengambil pengagihan anda dalam jumlah yang lebih kecil, tersebar lebih daripada satu tahun kalendar.

Jika anda mempunyai 401 (k) dan tidak memerlukan wang sekarang, anda bijak untuk mengelakkan cukai sepenuhnya dengan memindahkan wang 401 (k) anda ke pelan yang layak, seperti IRA. Sekiranya anda perlu menarik balik wang untuk apa-apa sebab, anda boleh mengambil apa sahaja yang anda perlukan daripada IRA anda, dan bukannya dikenakan cukai ke atas keseluruhan baki, seperti dalam kes pengedaran sekaligus dari 401 (k).

Pertimbangkan contoh ini. Apabila anda mengeluarkan wang dari akaun yang ditangguhkan cukai, anda secara amnya berhak mendapat cukai pendapatan (ditambah dengan penalti pengeluaran awal 10% dalam beberapa kes) dan anda dikenakan cukai pada kadar cukai persekutuan tertinggi anda. Katakan pendapatan anda yang diperoleh (dari pekerjaan anda) meletakkan anda dalam kurungan cukai persekutuan 15%. Katakan juga bahawa anda akan bergerak sehingga kadar cukai 25% jika pendapatan anda meningkat lebih dari $ 10,000. Sekiranya anda mempunyai baki 401 (k) sebanyak $ 20,000 dan mengambil pengedaran sekaligus dalam satu tahun kalendar, bukan sahaja anda memiliki cukai pendapatan pada keseluruhan amaun tetapi anda akan membayar pada kadar 25% lebih tinggi, dan bukan kadar 15% .

Tetapi jika anda mengambil $ 10,000 pada tahun semasa dan menunggu untuk mengambil tambahan $ 10,000 pada tahun berikutnya, anda hanya akan dikenakan cukai setiap kali pada kadar 15% (dengan asumsi pendapatan anda yang diperoleh dari pekerjaan anda tetap sama). Jadi cukai pendapatan pada $ 20,000 pada 25% ialah $ 5,000. Tetapi cukai persekutuan pada dua edaran $ 10,000 pada tahun-tahun yang berasingan pada 15% akan menjadi bil cukai sebanyak $ 3,000 (penjimatan sebanyak $ 2,000)!

Jadilah Pintar Mengenai Lokasi Aset

Tidak perlu dikelirukan dengan peruntukan aset , lokasi aset adalah strategi memilih jenis akaun yang sesuai (mencari lokasi terbaik) untuk pelaburan anda. Percukaian adalah jauh berbeza dalam akaun tertunda cukai daripada dalam akaun pembrokeran. Penjualan dana bersama dalam akaun tertunda cukai, seperti IRA atau 401 (k), tidak akan menjana cukai keuntungan modal. Sebenarnya, penjualan dana tidak menghasilkan sebarang cukai (walaupun yuran dana bersama mungkin dikenakan). Juga pendapatan daripada dividen tidak dikenakan cukai dalam IRA atau 401 (k) sehingga ditarik balik pada masa yang akan datang, seperti persaraan.

Dana yang menghasilkan sedikit cukai tidak perlu diadakan dalam akaun pembrokeran dan dana bersama yang boleh menghasilkan cukai harus dipegang dalam akaun yang ditangguhkan cukai. Sebagai contoh, dalam akaun pembrokeran, anda mungkin mempertimbangkan menggunakan dana cekap cukai, seperti dana bon perbandaran atau dana yang menghasilkan pendapatan dividen yang sedikit atau tidak, seperti Dana Dagangan Pertukaran tertentu (ETF) , dana Indeks atau dana saham pertumbuhan.

P lanjutan untuk Pengagihan Keuntungan Modal Anda

Dana bersama dikehendaki mengagihkan 95% daripada keuntungan modal bersih yang dihasilkan dalam portfolio mereka kepada para pemegang sahamnya. Untuk membantu para pemegang saham bersedia untuk pengagihan keuntungan modal, syarikat-syarikat dana bersama secara amnya menyiarkan anggaran pengagihan keuntungan modal bermula pada bulan Oktober.

Anggaran pengagihan keuntungan modal ini dapat membantu para pelabur dana bersama (yang memiliki dana yang dipegang dalam akaun yang boleh dikenakan cukai) merancang untuk hari pajak.

Tahu Bagaimana dan Kapan Mengambil Kelebihan Penurunan Kerugian Cukai

Sekiranya anda menjual dana bersama dengan harga yang lebih tinggi daripada yang anda beli, anda akan memperoleh keuntungan modal. Sekiranya anda menjual dana anda dengan harga yang lebih rendah daripada yang anda beli, anda mempunyai kerugian modal. Apabila anda menggunakan kerugian modal untuk mengimbangi keuntungan modal atau untuk mengurangkan pendapatan tetap, anda melakukan sesuatu yang dipanggil penurunan kerugian cukai. Apabila anda menjana keuntungan modal, anda mungkin berhutang cukai keuntungan modal (melainkan pelaburan dipegang dalam akaun yang ditangguhkan cukai, seperti IRA atau 401 (k)). Walau bagaimanapun, kerugian modal boleh mengimbangi keuntungan modal atau, jika tidak ada keuntungan modal semasa tahun cukai, anda boleh menggunakan sehingga $ 3,000 untuk mengurangkan pendapatan tetap anda.

Sekiranya kerugian bersih melebihi $ 3,000 seorang pelabur boleh mengemukakan sebarang kerugian yang tidak digunakan ke dalam tahun cukai masa depan.

Penuaian kerugian cukai sering kali merupakan strategi pelaburan akhir tahun tetapi seorang pelabur bijak akan memperhatikan semua pembelian dan jualan dana sepanjang tahun dan membuat keputusan pelaburan berdasarkan objektif pelaburan, bukan keinginan pasaran.

Ketahui Bagaimana Dividen Dana Bersama Dikeluarkan

Adalah penting untuk diperhatikan dahulu bahawa pemegang saham bersama boleh dikenakan cukai ke atas dividen dana, walaupun pengagihan ini diterima secara tunai atau dilaburkan semula dalam saham tambahan dana. Selain itu, untuk akaun cukai tertunda dan cukai tertentu, seperti IRA, 401 (k) atau anuiti, dividen tidak dikenakan cukai kepada pelabur semasa dipegang dalam akaun. Sebaliknya, pelabur akan membayar cukai pendapatan ke atas pengeluaran pada tahun bercukai yang pengagihan (pengeluaran) dibuat. Sesetengah dana bersama, seperti Dana Bon Perbandaran boleh membayar pendapatan kepada pemegang saham yang dikecualikan daripada cukai persekutuan.

Bagi akaun yang boleh dikenakan cukai, seperti akaun pembrokeran individu dan bersama, dividen dana bersama secara amnya dikenakan cukai sama ada sebagai pendapatan biasa (dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan individu) atau sebagai dividen yang layak (dikenakan cukai maksimum sehingga 15%). Dividen biasa dan berkelayakan dilaporkan kepada pelabur dana bersama mengenai cukai Borang 1099-DIV . Untuk tujuan pemfailan cukai, pelabur bersama (pembayar cukai) akan melaporkan dividen pada Borang 1040, Jadual B, dan Borang 1040, baris 9a dan 9b.

Ketahui Masa Tarikh Dividen

Sekali lagi, dari segi cukai, dividen menjadi kebimbangan hanya untuk akaun yang boleh dikenakan cukai, seperti akaun pembrokeran individu dan bersama (bukan akaun yang ditangguhkan cukai, seperti IRA, 401 (k) atau Anuiti cukai terlindung). Jika anda memutuskan untuk menambah dana bersama untuk portfolio pelaburan anda, terutama pada akhir tahun kalendar, anda mungkin akan menerima pembayaran dividen. Ini boleh menjadi rangsangan alu-aluan untuk pulangan portfolio anda tetapi jika anda tidak melabur secara khusus untuk pendapatan, anda mungkin tidak mahu cukai tambahan. Begitu juga, jika anda memikirkan menjual syer dana bersama, anda mungkin mahu menjualnya sebelum tarikh dividen untuk mengelakkan cukai.

Untuk mengelakkan cukai pada dividen pada akhir tahun, perhatikan Tarikh Ex-Dividend , yang merupakan hari pertama di mana pembeli baru saham tidak akan menerima dividen. Hari ini biasanya dua hari urusniaga sebelum Tarikh Rekod dividen kerana stok menyelesaikan tiga hari selepas tarikh dagangan (dirujuk sebagai tempoh penyelesaian 'T + 3' untuk 'Tarikh perdagangan ditambah tiga').

Untuk pemahaman yang lebih baik, mana-mana pemilik stok pada hari sebelum Tarikh Ex-Dividend akan menerima dividen. Hari ini sebelum Ex-Dividen dirujuk sebagai tarikh Dividen . Contohnya jika Tarikh Ex-Dividend hari ini dan anda membeli atau menjual saham anda hari ini, anda masih akan menerima dividen walaupun anda menjualnya esok. Nota: Harga saham saham biasanya berkurangan pada tarikh Ex-Dividend oleh jumlah yang hampir sama dengan dividen yang dibayar kerana dividen adalah pengurangan aset syarikat dan harga saham diselaraskan akan mencerminkan ini.

Gunakan Dana Cekap Cukai

Dana yang cekap cukai menghasilkan sedikit atau tiada dividen atau keuntungan modal. Oleh itu, anda ingin mencari jenis dana bersama yang sesuai dengan gaya ini jika anda ingin meminimumkan cukai dalam akaun pembrokeran biasa (dan jika tujuan pelaburan anda adalah pertumbuhan - bukan pendapatan). Pertama, anda boleh menghapuskan dana yang biasanya kurang berkesan (menjana kebanyakan cukai).

Reksadana yang melabur dalam syarikat-syarikat besar, seperti dana saham besar-besar, terutama dalam kategori nilai besar, biasanya menghasilkan dividen relatif yang lebih tinggi kerana syarikat-syarikat besar sering menyampaikan beberapa keuntungan mereka kepada para pelabur dalam bentuk dividen. Dana bon secara semula jadi menghasilkan pendapatan daripada faedah yang diterima daripada pegangan bon yang mendasarinya, oleh itu ia tidak berkesan dari segi cukai. Anda juga perlu berhati-hati dengan dana bersama yang aktif diuruskan kerana mereka cuba "mengalahkan pasaran" dengan membeli dan menjual stok atau bon. Jadi, mereka boleh menjana keuntungan modal yang berlebihan berbanding dana pasif yang diuruskan .

Gunakan Dana Dengan Nisbah Pulangan Yang Rendah

Satu aspek kecekapan cukai adalah nisbah perolehan yang rendah, yang dinyatakan sebagai peratusan pegangan dana tertentu yang telah diganti (dipulihkan) pada tahun sebelumnya. Nisbah pusing ganti yang rendah menunjukkan strategi membeli dan memegang dana bersama secara aktif tetapi ia secara semulajadi wujud untuk dana yang diuruskan secara pasif , seperti dana indeks dan Dana Traded Exchange (ETF) . Secara amnya, dan semua perkara lain menjadi sama, dana dengan perolehan relatif yang lebih tinggi akan mempunyai kos perdagangan yang lebih tinggi ( Perbelanjaan Perbelanjaan ) dan kos cukai yang lebih tinggi, daripada dana dengan perolehan yang lebih rendah. Ringkasnya, perolehan yang lebih rendah secara amnya diterjemahkan ke dalam pulangan bersih yang lebih tinggi .

Menganalisis Nisbah Kos Cukai

Seperti yang dibaca, nisbah kos cukai adalah ukuran bagaimana cukai mempengaruhi pulangan bersih sesuatu pelaburan. Contohnya, jika dana bersama anda memperoleh pulangan 10% sebelum cukai tetapi kos cukai yang ditanggung oleh dana mengurangkan pulangan keseluruhan kepada 9% nisbah kos cukai adalah 1%. Pelabur boleh mendapatkan pulangan sebelum cukai, pulangan yang diselaraskan cukai dan nisbah kos cukai untuk dana bersama di Morningstar .

Penafian: Maklumat di laman web ini disediakan untuk tujuan perbincangan sahaja, dan tidak sepatutnya disalah anggap sebagai nasihat cukai atau nasihat pelaburan. Dalam keadaan apa-apa maklumat ini mewakili syor untuk membeli atau menjual sekuriti.