Dana Pengagihan Modal Jangka Pendek Bersama

Keuntungan Modal Jangka Pendek vs Pengagihan Keuntungan Modal Jangka Pendek

Cukai sudah menjadi topik yang kompleks untuk difahami tetapi percukaian dana bersama kerana ia berkaitan dengan keuntungan modal jangka pendek adalah salah satu topik yang paling kurang difahami dalam alam semesta pelaburan. Walaupun kebanyakan pelabur berpengetahuan tentang keuntungan modal jangka pendek, memahami pengagihan modal jangka pendek dana bersama adalah di mana banyak pelabur berpotensi membuat kesalahan.

Mengapa pengagihan keuntungan modal jangka pendek ini lebih teruk daripada keuntungan modal jangka pendek?

Pengagihan keuntungan modal jangka pendek dianggap sebagai pendapatan biasa dan, tidak seperti keuntungan modal jangka pendek, tidak boleh diimbangi oleh kerugian modal. Mari lihat lebih dekat.

Apakah Pengagihan Keuntungan Modal?

Setiap tahun, pemegang saham dana bersama menghadapi prospek menerima pengagihan keuntungan modal daripada dana bersama mereka. Pengagihan keuntungan modal ini adalah hasil daripada penjualan dana bersama dalam dana. Contohnya, jika dana bersama menjual miliknya General Electric, ia terpaksa mengedarkan 95% keuntungan dalam penjualan itu untuk membiayai pemegang saham.

Melainkan jika dana bersama anda dipegang dalam akaun tertunda cukai (misalnya, 401k, 403b, IRA), pemegang saham dana mesti membayar cukai ke atas pengedaran ini.

Panjang vs Modal Keuntungan Modal Jangka Pendek

Jika dana bersama menjual saham yang dimiliki selama 12 bulan atau kurang, apa-apa keuntungan sebagai hasil daripada jualan itu dianggap "keuntungan modal jangka pendek" dan diagihkan kepada pemegang saham sebagai pengagihan keuntungan modal jangka pendek.

Walau bagaimanapun, jika dana bersama menjual saham yang dimiliki selama lebih daripada 12 bulan, apa-apa keuntungan hasil penjualan diklasifikasikan sebagai "keuntungan modal jangka panjang" dan diedarkan sebagai pengagihan keuntungan modal jangka panjang.

Ini masuk akal, tetapi apa yang anda tidak dapat menyedari adalah bahawa para pemegang saham mungkin menghadapi pengagihan keuntungan modal jangka panjang dan jangka pendek hasil daripada memiliki saham dalam dana bersama, tanpa mengira berapa lama anda telah memiliki saham dalam dana .

Ingat, tempoh masa yang sesuai adalah berdasarkan tempoh pemegangan dana bersama untuk sekuriti dalam dana bersama, tidak berapa lama pemegang saham dana bersama memegang dana bersama itu sendiri.

Mengapa Semua Kekecohan mengenai Pengagihan Keuntungan Modal Jangka Pendek?

Perbezaan antara keuntungan modal jangka pendek dan pengagihan keuntungan modal jangka pendek adalah apa yang menyebabkan semua kekecohan dan kekeliruan. Sebagai contoh, jika anda memiliki dana bersama selama beberapa bulan dan kemudian menjual untuk keuntungan, anda telah mengalami keuntungan modal jangka pendek. Jika anda tidak mempunyai kerugian yang mencukupi untuk mengimbangi keuntungan ini, hasil bersih adalah keuntungan jangka pendek dan anda perlu membayar kadar cukai pendapatan biasa ke atas jumlah wang yang anda buat hasil penjualan. Dalam senario ini yang anda dapat dari membeli dan menjual saham dalam dana bersama, anda boleh menggunakan apa-apa keuntungan jangka pendek yang mungkin anda dapati terhadap kerugian modal lain untuk mengurangkan liabiliti cukai anda.

Itu penting untuk diketahui kerana tidak begitu banyak kes mengenai pengagihan keuntungan modal jangka pendek dari dana bersama. Sebaliknya, jika anda memiliki dana bersama yang mensubmit anda kepada pengagihan keuntungan modal jangka pendek, maka anda harus melaporkannya pada pengembalian cukai anda sebagai pendapatan biasa.

Tidak seperti keuntungan modal jangka pendek, kerugian modal tidak mengimbangi pengagihan keuntungan modal jangka pendek dan mengurangkan liabiliti cukai anda.

Bottom Line pada Pengagihan Keuntungan Modal Jangka Pendek

Masih tidak yakin bahawa kekeliruan ini mengenai keuntungan modal jangka pendek berbanding pengagihan keuntungan modal jangka pendek banyak perkara? Fikirkannya dengan cara ini - ia dengan cepat boleh menjadi masalah sejauh mana anda merancang untuk mengurangkan bil cukai anda menggunakan strategi menuai kerugian cukai atau melabur dalam dana yang cekap cukai .

Sekiranya anda atau penasihat kewangan anda percaya bahawa pengagihan keuntungan modal jangka pendek sama seperti keuntungan modal jangka pendek, maka anda mungkin terkejut dengan masa cukai, apabila anda berhutang lebih banyak cukai daripada yang anda merencanakan.

Lihat juga: 10 Perkara Paling Ketahui Tentang Perpajakan Dana Bersama