Jangan Double-Bayar Cukai ke atas Dana Bersama Anda
Bagaimana Dana Bersama Dikeluarkan
Rizab bersama tidak sama dengan sekuriti pelaburan lain, seperti saham, kerana mereka adalah portfolio tunggal, yang disebut pelaburan terkumpul, yang memegang berpuluh-puluh atau beratus-ratus sekuriti lain.
Oleh itu, aktiviti yang boleh dikenakan cukai yang berlaku sebagai sebahagian dari pengurusan dana bersama melepasi liabiliti cukai kepada anda, pelabur dana bersama. Sebagai contoh, jika saham yang dipegang dalam dana bersama anda membayar dividen, maka pengurus dana kemudian menjual stok pada nilai yang lebih tinggi daripada yang dibayarkannya, anda akan dikenakan pajak pada dua peringkat: 1) Cukai dividen, yang secara umumnya dikenakan cukai sebagai pendapatan, dan 2) Cukai keuntungan modal, yang akan dikenakan cukai pada kadar keuntungan modal.
Dan sekalipun anda hanya memegang dana bersama selama beberapa bulan dan tidak menjual sebarang saham, ada kemungkinan anda dapat menerima pengagihan keuntungan modal jangka panjang (dengan asumsi dana bersama yang memegang saham selama lebih dari setahun) . Oleh itu, cukai-cukai yang diagihkan kepada anda adalah disebabkan aktiviti-aktiviti dalam dana bersama, bukan disebabkan aktiviti pelaburan anda sendiri
Lihat juga: Bagaimana Dividen Dana Bersama Dikeluarkan
Kesalahan Cukai Mutlak Kumpulan Double-Membayar Semua Kesalahan Umum
Sekarang andaikan 5 tahun telah berlalu dan anda menjual dana bersama anda.
Dan mari kita juga mengandaikan bahawa pelaburan asal anda adalah saham bernilai $ 10,000 dalam dana bersama dan ia telah membayar $ 400 dalam dividen setahun untuk 5 tahun. Untuk menjadi pelabur jangka panjang yang bijak, anda memilih untuk mempunyai semua dividen yang dilaburkan semula dalam lebih banyak saham dana bersama anda. Anda melakukan pekerjaan yang cukup baik memilih reksadana anda dan penghargaan harga sahamnya, termasuk pelaburan semula dividen, memberikan anda nilai akhir $ 15,000 apabila anda pergi untuk menjual dana bersama anda.
Oleh kerana anda membeli dana pada $ 10,000 dan anda menjualnya pada $ 15,000, anda akan membayar cukai pada $ 5,000 dalam keuntungan modal, kan? Jika anda seperti berjuta-juta pelabur lain yang membuat kesilapan yang sama, ya, anda akan membayar cukai ke atas $ 5,000 dalam "keuntungan". Tetapi anda akan salah dan dengan itu akan membayar terlalu banyak cukai!
Mengapa ini, anda bertanya? Ingatlah, pelaburan asal anda adalah $ 10,000 tetapi anda juga melabur (atau sebaliknya dilaburkan semula) $ 2,000 dalam dividen. Oleh itu, asas anda adalah $ 12,000 dan keuntungan kena cukai anda ialah $ 3,000 (bukan $ 5,000)!
Bolehkah anda melihat bagaimana kesilapan cukai biasa boleh berlaku dengan mudah? Contoh saya di sini dipermudahkan dan tidak mengambil kira kepentingan pengkompaunan tetapi pelajaran tetap sama: Kebanyakan pelabur berpendapat jumlah yang mereka melabur ke dalam dana bersama mereka ialah jumlah pelaburan asal mereka atau "asas" untuk pelaporan cukai. Tetapi IRS berkata semua dividen yang dilabur semula dan pengagihan keuntungan modal dikira sebagai "pelaburan," juga.
Anda boleh mengelakkan melakukan kesilapan yang sama dengan hanya menyimpan semua penyata dana bersama anda dan memberi perhatian kepada semua amaun yang dilaburkan dan, yang lebih penting, amaun "dilaburkan semula." Anda juga boleh merujuk kepada IRS Publication 550.
Lebih baik lagi, simpan kenyataan anda dan lulus bersama-sama dengan profesional cukai anda semasa anda menjalani kehidupan anda.
Penafian: Maklumat di laman web ini disediakan untuk tujuan perbincangan sahaja, dan tidak sepatutnya disalah anggap sebagai nasihat cukai atau nasihat pelaburan . Dalam keadaan apa-apa maklumat ini mewakili syor untuk membeli atau menjual sekuriti.