IRA: Kajian
Pertama, semakan cepat bagaimana IRA berfungsi. Bagi mereka 49 dan ke bawah, akaun persaraan individu membolehkan para pelabur menyumbang lebih besar $ 5,500 atau pampasan yang boleh dikenakan cukai bagi tahun tersebut, berdasarkan peraturan 2014.
Mereka berumur 50 tahun ke atas boleh menyumbang $ 6,500 setahun.
Pelabur tidak perlu membayar cukai atas faedah dan keuntungan modal yang mereka perolehi dalam IRA. Sebaliknya, apabila mereka mula mengambil pengagihan (iaitu, mengeluarkan wang dari IRA), mereka membayar cukai ke atas distribusi ini sebagai pendapatan tetap. Pemilik IRA dapat mulai mengambil distribusi ini tanpa penalti pada usia 59 ½, tetapi dia tidak diharuskan untuk melakukan pengedaran sampai umur 70 ½. Senarai penuh peraturan IRA tersedia dari Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri.
IRA sebagai sebahagian daripada jumlah gambar
Berhubung dengan strategi pelaburan IRA, penting untuk memikirkan akaun sebagai sebahagian daripada pelan pelaburan keseluruhan anda, dan bukan sebagai entiti yang berbeza. Dalam erti kata lain, IRA tidak perlu dipelbagai sepenuhnya. Sebaliknya, ia boleh digunakan secara strategik untuk memegang pelaburan yang paling mungkin menghasilkan tahap pendapatan yang boleh dikenakan cukai dan / atau pengagihan keuntungan modal .
Dengan cara itu, cukai itu ditangguhkan sehingga tarikh yang lebih lama, dan bukannya pada bulan April berikutnya.
Membuat Kebanyakan Pengecualian Cukai
Sifat-sifat IRA yang ditunda cukai adalah sebab para pelabur sering dinasihatkan untuk meletakkan dana bon dalam IRA mereka. Oleh kerana pendapatan yang dihasilkan oleh dana bon boleh dikenakan cukai, pelabur yang menjana pendapatan ini dalam akaun yang boleh dikenakan cukai boleh menyaksikan pencapaian yang besar kepada pulangan selepas cukai mereka.
Melihat cara lain, pelaburan dengan hasil 4% menawarkan hasil selepas cukai hanya 3% kepada pelabur dalam kurungan 25%. Hasilnya, bon hasil tinggi dan pasaran baru muncul - atau mana-mana segmen pasaran lain yang menghasilkan pendapatan melebihi purata - biasanya sesuai dengan akaun IRA.
Dana Saham: IRA atau Akaun Biasa?
Bagaimana saham berfungsi dalam persamaan? Lagipun, saham lebih cenderung untuk menghasilkan keuntungan modal jangka panjang - dan rang undang-undang cukai yang berkaitan - daripada bon. Walau bagaimanapun, keuntungan modal jangka panjang (keuntungan jualan aset yang dipegang lebih daripada satu tahun) pada masa ini dikenakan cukai pada kadar yang lebih baik daripada pendapatan (kategori termasuk faedah daripada bon dan dana bon). Di bawah peraturan 2014, pelabur dalam kurungan cukai 25%, 28%, 33%, atau 35% membayar 15% ke atas keuntungan modal jangka panjang, sementara yang dalam kurungan 39.6% membayar 20%. Mereka dalam kurungan sub-25% mempunyai kadar cukai 0% pada keuntungan modal jangka panjang.
Secara amnya, pelaburan saham dan dana saham yang cekap cukai adalah lebih sesuai untuk akaun biasa (bukan IRA), manakala bon lebih sesuai untuk kenderaan yang ditangguhkan cukai seperti IRA.
Setelah itu, akaun dagangan atau dana saham yang membuang banyak keuntungan modal jangka pendek adalah pilihan yang baik untuk IRA dan bukannya akaun biasa.
Perlu diingat bahawa ini hanyalah panduan umum dan setiap individu mempunyai situasi yang berbeza.
Ia juga penting untuk diperhatikan bahawa tahap kehidupan memainkan peranan. Oleh kerana saham cenderung mengungguli bon dari masa ke masa, orang muda yang mungkin mempunyai sebanyak 50 tahun untuk melabur dapat melihat keuntungan modal yang lebih tinggi daripada stok dan bukannya bon, yang akan membantah meletakkan saham dalam IRA pada mulanya. Walau bagaimanapun, dari masa ke masa, pelabur biasanya mengimbangi portfolio mereka memihak kepada bon kerana mereka semakin tua dan perlu mengekalkan prinsipal . Dalam kes ini, ia mungkin masuk akal untuk menggunakan IRA untuk tujuan ini.
Elakkan Memegang Bon Perbandaran dalam IRA
Salah satu pertimbangan yang paling penting adalah memastikan mengelakkan daripada memiliki bon perbandaran dalam IRA. Daya tarikan utama munis adalah bahawa kepentingan pada kedua bon muni individu dan dana bon perbandaran dikecualikan cukai, yang bermaksud bahawa mereka juga cenderung menawarkan hasil sebelum cukai yang lebih rendah daripada bon yang boleh dikenakan cukai.
Memandangkan faedah dan keuntungan modal dalam IRA sudah pun dikecualikan cukai, tidak ada manfaat untuk menahan munis dalam IRA. Sebaliknya, gunakan akaun biasa (bukan IRA) untuk menahan munis, dan simpan IRA untuk pelaburan lain.
TIPS dalam IRA
Sekuriti Dilindungi Inflasi Perbendaharaan (TIPS) boleh menjadi pilihan yang baik untuk akaun IRA. Nilai utama TIPS meningkat bersamaan dengan inflasi, yang membolehkan pelabur menghasilkan pulangan sebenar (selepas inflasi) yang positif. Walau bagaimanapun, penangkapan itu adalah bahawa nilai bon menyesuaikan setiap tahun dari masa bon dikeluarkan sehingga ia matang - dan pelabur perlu membayar cukai atas pelarasan menaik ini. Memegang TIPS dalam IRA, oleh itu masuk akal, kerana ia membolehkan para pelabur mendapat manfaat sepenuhnya dari pelarasan inflasi dan menghindari sakit kepala yang berkaitan dengan membayar pajak tahunan ini.
Pemikiran Akhir
Pertimbangan cukai merupakan elemen penting dalam strategi pelaburan yang mantap kerana mereka dapat membantu pelabur memaksimumkan pulangan selepas cukai mereka. Tetapi perlu diingat, bahawa komponen yang lebih penting dalam pelan pemikiran yang baik adalah matlamat anda, toleransi risiko , dan hala tuju masa. Seperti kata pepatah lama, "Jangan biarkan ekor cukai mengangkut anjing pelaburan."
Juga, perlu diingat bahawa ini hanya panduan. Jika anda mempunyai soalan khusus mengenai keadaan peribadi anda, pastikan anda menghubungi penasihat kewangan sahaja.
Penafian : Maklumat di laman web ini disediakan untuk tujuan perbincangan sahaja, dan tidak boleh ditafsirkan sebagai nasihat pelaburan. Dalam keadaan apa-apa maklumat ini mewakili syor untuk membeli atau menjual sekuriti. Pastikan untuk berunding dengan profesional pelaburan dan cukai sebelum anda melabur.