Sesetengah pengeluaran boleh mengakibatkan penalti cukai
Ini matlamat yang hebat dan pantas untuk dijimatkan untuk persaraan, tetapi apa yang berlaku apabila anda memukul lebah di jalan raya hidup dan perlu mengambil sedikit wang kembali? Apakah peraturan pengeluaran semasa anda mencapai umur persaraan dan anda sudah bersedia untuk menikmati buah-buahan kerja anda?
Terdapat lima jenis utama penarikan IRA: pengeluaran awal, pengeluaran biasa, pengagihan minimum yang diperlukan, pengeluaran Roth IRA, dan rollovers atau pemindahan IRA. Peraturan yang agak berbeza berlaku bagi setiap daripada mereka dan pelbagai situasi.
01 Pengeluaran IRA Awal
IRA secara khusus direka untuk mengekalkan simpanan persaraan. IRS mahu anda menggunakan wang untuk bersara, jadi jika anda mengeluarkan dana dari IRA tradisional awal, sebelum anda mencapai usia 59 1/2, cukai penalti awal 10 peratus dikenakan. "Tradisional" adalah kata kunci di sini. Peraturan yang berbeza digunakan untuk IRA Roth.
Anda mesti melaporkan pengeluaran awal IRA tradisional pada borang cukai 1040 dan cukai pendapatan biasa yang dikenakan ke atas wang ini juga. Terdapat beberapa pengecualian cukai penalti, tetapi tiada pengecualian cukai pendapatan. Anda mungkin dapat mengelakkan bahagian cukai penalti jika keadaan anda berada di bawah peraturan kesusahan pengeluaran IRA .
02 Roth IRA Withdrawals
Terdapat banyak maklumat yang berantakan di sini mengenai pengeluaran Roth IRA. Adakah mereka bebas cukai? Lebih kurang. Perkara yang hebat tentang Roth ialah anda boleh menarik balik caruman asal anda - walaupun tidak penukaran atau jumlah peralihan - pada bila-bila masa, pada sebarang umur, tanpa cukai atau penalti. Tetapi jika anda menarik balik bahagian keuntungan pelaburan awal sebelum umur 59/12 atau sebelum anda mempunyai Roth selama lima tahun, cukai dan penalti akan dikenakan. Sekiranya ia merupakan akaun Roth yang ditetapkan dalam rancangan 401 (k), peraturannya berbeza.
Tetapi jika anda mengikuti peraturan dan menggunakan Roth untuk tahun persaraan anda, maka ya, pengeluaran akan dikenakan cukai .
03 Pengagihan IRA Normal
Anda boleh mengambil dana daripada IRA tradisional anda dan tiada cukai penalti akan dikenakan selepas anda mencapai usia 59 1/2. Ini dianggap sebagai distribusi IRA biasa kerana anda menggunakannya untuk tahun persaraan anda. Tetapi jumlah yang dikeluarkan masih termasuk dalam pendapatan yang dikenakan cukai anda-anda mesti melaporkannya ke borang cukai 1040 anda.
Jumlah cukai yang akan anda bayar pada pengedaran IRA bergantung pada pendirian pajak anda dan jumlah pendapatan yang boleh dikenakan cukai setelah potongan yang dapat diambil pada tahun itu. Jika pendapatan anda tinggi, anda akan membayar cukai pada kadar yang lebih tinggi. Jika anda mempunyai lebih banyak potongan daripada pendapatan anda, anda tidak boleh membayar cukai sama sekali.
04 Diperlukan Pengedaran Minimum
IRS memerlukan anda mula mengambil pengagihan dari akaun IRA, 401 (k) s, 403 (b) s, 457 pelan dan pelan simpanan persaraan yang ditunda cukai yang lain apabila anda mencapai usia 70 1/2. Pengagihan minimum yang diperlukan ini sering dirujuk sebagai RMD. Amaun yang perlu anda ambil perubahan setiap tahun kerana ia berdasarkan formula menggunakan umur anda dan baki akaun akhir tahun sebelumnya. Anda tidak perlu mengambil RMD dari Roth IRA jika anda memiliki akaun itu, tetapi anda perlu mengambil RMD setiap tahun jika anda mewarisi Roth.
05 Rollovers dan Pemindahan
Apabila anda melancarkan akaun persaraan yang layak seperti sekaligus dari pelan pencen, 401 (k), atau 403 (b) ke dalam IRA, ini tidak secara teknikal pengeluaran. Anda boleh melancarkan akaun tanpa cukai atau penalti, tanpa mengira umur anda, jika anda mematuhi peraturan.
Apabila anda memindahkan wang dari satu IRA ke yang lain, ini dipanggil pemindahan . Sekiranya wang IRA anda terus dari satu institusi kewangan kepada yang lain dan wang itu tidak pernah berada di tangan anda, pemindahan adalah cukai dan bebas daripada penalti. Begitu juga, jika dana IRA datang kepada anda dan anda meletakkannya kembali ke dalam akaun yang layak dalam tempoh 60 hari, anda akan terhindar dari cukai dan denda. Tetapi anda hanya boleh melakukannya sekali setiap 12 bulan atau mungkin dianggap sebagai pengagihan yang boleh dikenakan cukai.