Anda Mesti Memperoleh Pendapatan
Untuk membuat apa-apa jenis sumbangan IRA, anda mesti memperoleh pendapatan yang sama atau lebih besar daripada jumlah sumbangan IRA. Untuk sumbangan IRA keluarga, selagi salah seorang daripada anda mempunyai pendapatan yang mencukupi, anda boleh membuat sumbangan IRA perkahwinan untuk pasangan yang tidak memperoleh pendapatan.
Ini bermakna anda boleh menyumbang kepada IRA pasangan untuk pasangan yang tidak bekerja.
Had sumbangan bagi IRA pasangan adalah had yang sama seperti IRA Tradisional dan Roth . Untuk 2016, itu bermakna sumbangan IRA maksimum yang dibenarkan sebanyak $ 5,500 jika anda berusia di bawah umur 50 tahun, dan $ 6,500 jika anda berusia 50 tahun atau lebih tua.
Tentukan Jika Ia Perlu Roth atau Tradisional
Sekiranya pendapatan anda tidak terlalu tinggi, maka anda boleh membuat sumbangan IRA kelahiran sama ada IRA Tradisional atau IRA Roth . Untuk 2016, jika pendapatan kasar anda (AGI) adalah $ 184,000 atau kurang maka anda boleh membuat sumbangan Roth IRA pasangan untuk pihak pasangan yang tidak bekerja.
Saya menasihati semua orang yang layak untuk menyumbang kepada IRA Roth untuk berbuat demikian. Sumbangan Roth masuk selepas cukai dan berkembang tanpa cukai. Dalam jangka masa panjang, menggunakan Roth boleh memberikan hasil yang lebih baik untuk anda dalam persaraan kerana pengeluaran Roth IRA tidak dikira dalam formula tertentu yang merupakan sebahagian daripada kod cukai IRS.
Jika pendapatan anda terlalu tinggi dan anda tidak layak untuk membuat sumbangan Roth, maka anda perlu melihat sama ada sumbangan IRA suami anda akan ditolak, atau tidak boleh ditolak.
Jika menggunakan IRA Tradisional, Lihat jika Anda Boleh Kurangkan Ia
Sekiranya anda tidak mempunyai pelan persaraan yang menaja syarikat, IRA Tradisional dan sumbangan IRA Spousal anda akan sama sekali boleh ditolak sepenuhnya.
Jika anda diliputi oleh pelan persaraan yang ditaja syarikat (sama ada melalui majikan anda atau pelan anda sendiri jika bekerja sendiri) daripada sebelum menentukan jika sumbangan itu boleh ditolak, anda perlu melihat batasan pendapatan. Sekiranya pendapatan anda terlalu tinggi, sumbangan IRA tidak boleh ditolak.
Dua set batasan pendapatan dikenakan. Yang pertama terpakai untuk keupayaan anda untuk memotong sumbangan IRA anda sendiri jika anda juga merupakan peserta dalam pelan persaraan syarikat. Untuk 2016, anda boleh memotong sumbangan IRA jika pendapatan kasar anda yang diselaraskan di bawah $ 98,000.
Peraturan pendapatan kedua terpakai untuk keupayaan anda untuk memotong sumbangan IRA pasangan. Jika anda membuat sumbangan IRA perkahwinan bagi pihak pasangan yang tidak dilindungi oleh rancangan yang ditaja syarikat, tetapi anda dilindungi oleh pelan syarikat, maka, untuk 2016, anda masih boleh memotong IRA pasangan jika pendapatan kasar anda yang diselaraskan $ 184,000 atau kurang.
Sekalipun anda tidak layak untuk mengambil potongan untuk sumbangan IRA, anda masih boleh membuat sumbangan IRA yang tidak dapat ditolak , yang dalam banyak hal dapat memberikan entri pintu belakang ke Roth IRA. IRA tidak dapat disambungkan masih berkembang menjadi tertunda dan mempunyai faedah perlindungan pemiutang (perlindungan kredit kepada IRA bervariasi oleh undang-undang negara).
Mempunyai Pasangan Bukan Bekerja yang Muda?
Terdapat had umur maksimum untuk sumbangan tradisional IRA , iaitu 70 1/2. Anda mungkin boleh menggunakan sumbangan IRA suami untuk pasangan yang lebih muda untuk berkeliling ini. Sekiranya anda bekerja dan lebih dari umur 70 1/2, tetapi mempunyai pasangan yang tidak bekerja yang berusia kurang dari umur 70 1/2, menggunakan peraturan IRA pasangan anda, anda boleh membuat sumbangan IRA untuk mereka.
Pokoknya
Apabila digunakan dengan sewajarnya, sumbangan IRA suami boleh membolehkan anda memasukkan lebih banyak wang ke dalam akaun yang disukai cukai.