Sekiranya saya menamakan pasangan, anak-anak atau amanah sebagai benefisiari IRA?
Apabila anda membuka jenis akaun ini, anda mengisi borang penunjuk benefisiari, dan ia digunakan untuk menentukan bagaimana wang dalam akaun itu diedarkan pada kematian anda. Apa sahaja yang anda letakkan pada bentuk benefisiari anda dengan menunggang apa yang anda ada dalam kehendak anda atau amanah anda (jika anda mempunyai kepercayaan).
Jika anda tidak mengisi borang benefisiari atau menyelesaikannya secara tidak wajar, maka pengaturan lalai dalam perjanjian penjagaan akan menentukan siapa IRA anda pergi. Salah satu kesilapan terbesar yang dibuat ke atas akaun IRA dan 401 (k) tidak memberi penamaan dengan betul. Menamakan benefisiari anda adalah penting.
Berikut adalah perkara penting untuk dipertimbangkan ketika menentukan siapa yang akan dinamakan sebagai benefisiari IRA anda .
Kelebihan Menamakan Pasangan sebagai Penerima IRA Anda
Pasangan anda adalah satu-satunya orang yang boleh mewarisi IRA anda dan merawatnya seolah-olah ia adalah IRA mereka sendiri. Keuntungan untuk pasangan anda jika mereka dinamakan sebagai benefisiari utama anda adalah fleksibiliti apabila kematian anda dalam bagaimana mereka merawat IRA. Mereka boleh melancarkannya ke IRA mereka sendiri atau meninggalkannya sebagai IRA yang diwarisi. Dengan meninggalkannya sebagai IRA yang diwarisi, mereka boleh mengambil pengedaran yang diperlukan.
Kekalahan Menamakan Pasangan sebagai Penerima IRA Anda
Sebaik sahaja pasangan anda telah mewarisi IRA anda, mereka boleh namakan sesiapa yang mereka mahu sebagai benefisiari berikutnya.
Sekiranya anda mempunyai anak-anak dari perkawinan sebelumnya, kebiasaan utama penamaan pasangan adalah bahwa pasangan dapat menikah kembali dan menyerahkan aset IRA Anda kepada orang lain, meninggalkan anak-anak Anda.
Kelebihan Menamakan Amanah sebagai Penerima IRA Anda
Saya sering melihat beberapa bentuk amanah yang dinamakan sebagai benefisiari IRA.
Biasanya ia dilakukan untuk melindungi aset supaya pasangan hidup boleh menggunakannya seperti yang diperlukan tetapi tidak akan mempunyai keupayaan untuk menukar benefisiari. Matlamatnya adalah untuk memastikan aset pergi kepada anak-anak.
Sekiranya anda menamakan amanah sebagai benefisiari IRA anda, amanah itu perlu digubal dengan cara tertentu untuk strategi ini berkesan. Sering kali saya melihat ini dilakukan dengan tidak betul, yang boleh menyebabkan masalah seperti memaksa IRA dibayar pada jadual dipercepat dan bukannya setiap benefisiari mempunyai pilihan untuk melukiskannya daripada jangka hayat mereka.
Sesetengah peguam akan merangka amanah IRA saluran khas untuk tujuan mengurus dan mengagihkan aset IRA. Ini mungkin strategi yang lebih baik daripada menamakan amanah hidup yang boleh dibatalkan standard.
Kekalahan Menamakan Amanah sebagai Penerima IRA Anda
Con terbesar yang saya lihat untuk menamakan kepercayaan adalah yang saya lihat dibincangkan tidak semestinya. Banyak akaun IRA tidak begitu besar. Memerlukan pemegang amanah untuk mengawasi pengurusan dan pembahagian dana boleh mahal.
Ia mungkin tidak menjimatkan untuk memerlukan akaun kecil untuk kekal dalam kepercayaan. Sebelum menamakan amanah sebagai benefisiari membincangkan saiz akaun anda dengan peguam anda dan lihat jika anda boleh mencari pilihan yang memenuhi matlamat anda sambil membuktikan ekonomi bagi penerima.
Sesetengah peguam akan menyusun satu dokumen yang dinamakan sebagai penerima benefisiari tersuai yang boleh menawarkan arahan yang lebih spesifik daripada bentuk benefisiari standard yang bersamaan dengan IRA atau akaun persaraan yang lain.
Menamakan Anak-Anak atau cucu sebagai Penerima Hadiah
Sekiranya anda menamakan anak-anak atau cucu-cucu sebagai penerima langsung, maka di dalam wasiat anda, anda perlu menamakan penjaga untuk menguruskan dana bagi pihak mereka sehingga mereka mencapai umur majoriti (18 atau 21 bergantung kepada keadaan.)
Sekiranya anda mempunyai kanak-kanak keperluan khas, atau anak dewasa yang anda tidak fikir patut mewarisi dana secara langsung, anda mungkin ingin menubuhkan kepercayaan keperluan khas bagi pihak mereka.
Sekiranya anda berkahwin dan mempunyai anak dewasa yang stabil, penyelesaian yang paling mudah dan paling ekonomis adalah untuk menamakan pasangan anda sebagai benefisiari utama anda dan anak anda sebagai kontinjen.