Had usia IRA dikenakan kepada IRA tradisional, tetapi tidak kepada IRA Roth.
Batasan Umur Maksimum untuk Sumbangan IRA
- Roth IRA: Tiada had umur untuk membuat sumbangan kepada Roth IRA. Anda mesti memperoleh pendapatan walaupun. Oleh itu, sekiranya pasangan anda atau pasangan anda bekerja maka anda tidak boleh menyumbang kepada Roth tanpa mengira usia.
- IRA Tradisional: Untuk IRA Tradisional, sebaik sahaja anda sampai pada tahun di mana anda berumur 70 ½ anda tidak lagi layak membuat sumbangan IRA Tradisional.
Tiada Had Umur IRA pada Rollovers atau Pemindahan IRA
Jangan mengelirukan caruman IRA dengan peralihan IRA atau transfe r. Sesetengah pesara dengan keliru berfikir mereka tidak boleh membuka akaun IRA dan kemudian melancarkan pengagihan pencen sekaligus atau 401 (k) kepada IRA kerana mereka melebihi had usia IRA. Ini salah!
Sumbangan IRA bukan perkara yang sama seperti peralihan IRA atau pemindahan IRA. Apabila anda memindahkan wang dari pelan persaraan yang ditaja syarikat, seperti 401 (k) atau 403 (b), terus ke IRA, yang dipanggil peralihan. Anda boleh melakukan ini di mana-mana umur. Apabila anda memindahkan wang dari satu IRA ke IRA yang lain, ia dipanggil pemindahan IRA dan anda boleh melakukannya pada usia apa pun.
Sumbangan adalah wang baru, yang belum pernah di dalam akaun yang ditangguhkan cukai, dan sekarang anda memasukkannya ke dalam IRA.
Had umur atas IRA Tradisional hanya berlaku untuk sumbangan ; bukan untuk rollovers atau pemindahan.
Menurut Rancangan Persaraan IRS, "Anda tidak boleh membuat sumbangan tetap kepada IRA tradisional pada tahun anda mencapai 70½ dan lebih tua. Walau bagaimanapun, anda masih boleh menyumbang kepada Roth IRA, dan membuat sumbangan rollover kepada Roth atau IRA tradisional tanpa mengira umur anda. "
Jangan mengelirukan penukaran Roth dengan sumbangan sama ada. Tiada batasan umur atas keupayaan anda untuk menukar aset IRA Tradisional ke IRA ROTH . Anda boleh melakukan ini di mana-mana umur.
Sumbangan IRA Spousal
Ramai orang tidak menyedari bahawa mereka boleh membuat sumbangan keluarga kepada IRA bagi pihak pasangan yang tidak bekerja selagi salah seorang daripada anda mempunyai pendapatan yang mencukupi.
Sebagai contoh, katakan anda telah mencapai had umur tradisional IRA sebanyak 70 ½ dan tidak boleh menyumbang, tetapi pasangan anda lebih muda daripada anda. Anda masih boleh membuat apa yang disebut sumbangan IRA Spousal kepada IRA Tradisional mereka, yang akan membolehkan anda menggunakan potongan cukai untuk sumbangan IRA. Sumbangan IRA spousal kepada Roth IRA juga dibenarkan.
Had umur minimum untuk sumbangan IRA
Tidak ada had umur minimum untuk membuat apa-apa jenis sumbangan IRA. Walau bagaimanapun untuk layak membuat sumbangan IRA, anda mesti memperoleh pendapatan dalam jumlah yang sama atau melebihi jumlah sumbangan IRA anda. Pendapatan yang diperolehi adalah pendapatan yang dianggap pampasan boleh dikenakan cukai - pendapatan daripada upah yang anda bekerja.
Bagi kanak-kanak di bawah umur, sebagai peraturan umum, pendapatan yang diperolehi daripada kerja rumah tangga tidak dikira, walaupun ada cara untuk mendapatkan pendapatan anak-anak yang cukup sehingga ibu bapa dapat membiayai Roth untuk mereka.
Peraturan IRA Berkaitan Usia Lain
Terdapat dua peraturan IRA berkaitan umur yang perlu diketahui oleh semua pemegang akaun IRA.
1. Umur 59 ½: ini adalah usia di mana anda boleh mengakses wang IRA anda dan mengambil pengeluaran dan penalti pengeluaran penalti awal IRA tidak akan dikenakan. Walau bagaimanapun, cukai pendapatan biasa masih akan dikenakan. Peraturan umur 59 1/2 ini terpakai terutamanya kepada IRA Tradisional. IRA Roth bekerja sedikit berbeza. Dengan Roth, anda boleh menarik balik sumbangan anda pada bila-bila masa tanpa had umur - tetapi jika keuntungan pelaburan atau jumlah yang ditukar telah ditarik balik maka had umur atau had masa digunakan untuk menentukan bahagian yang akan dikenakan cukai.
2. Usia 70/12: ini adalah usia di mana anda mesti mengambil pengeluaran dari IRA Tradisional dan wang pelan persaraan yang paling layak (seperti 401 (k), 403 (b), SEP, dan lain-lain).
Pengeluaran ini dipanggil pengedaran minimum yang diperlukan . Peraturan pengedaran minimum yang diperlukan tidak berlaku untuk IRA Roth semasa anda masih hidup, namun, mereka berlaku untuk Rekening Roth yang Ditetapkan yang ditawarkan dalam pelan 401k, dan mereka berlaku untuk akun Roth IRA yang diwarisi.