Berikut adalah Beberapa Beban Pelaburan Dedukible Cukai Anda Tidak Mungkin Dipertimbangkan
Anda Boleh Mendapatkan Kelebihan Potongan Cukai Pelaburan untuk Yuran Penasihat Pelaburan
Walaupun anda tidak boleh memotong komisen yang anda bayar kepada broker saham anda dalam perdagangan yang dijalankan dalam akaun pembrokeran anda - ia ditambah kepada asas kos kedudukan cukai individu anda dan akhirnya digunakan untuk mengira sebarang keuntungan modal atau kerugian modal yang berlaku , di mana anda akan membayar cukai atau berpotensi menerima potongan cukai - terdapat beberapa yuran, perbelanjaan, dan caj penasihat lain yang anda mungkin dapat mengambil potongan cukai pelaburan bergantung pada keadaan termasuk, dalam beberapa kes, berapa besar perbelanjaan mereka mewakili pendapatan kasar atau dilaraskan anda.
Contohnya, jika anda seperti orang kaya atau kaya Amerika, anda boleh bekerja dengan penasihat pelaburan berdaftar . Banyak penasihat pelaburan berdaftar beroperasi berdasarkan asas bayaran, yang bermaksud bahawa tidak seperti institusi kewangan atau profesional lain, mereka tidak menghasilkan wang daripada merujuk anda kepada produk kewangan tertentu atau tidak menghasilkan pendapatan daripada menjalankan perdagangan bagi pihak anda.
Sebaliknya, mereka mengenakan yuran penasihat pelaburan , seringnya peratusan aset di bawah pengurusan, yuran rata, atau yuran jam bergantung kepada firma yang anda bekerja, keperluan khusus anda, dan jenis perkhidmatan yang anda tawarkan. Biasanya, yuran boleh berkisar dari 0.05 peratus hingga 3 peratus atau, dalam beberapa kes jika anda seorang pelanggan yang berkelayakan, peratusan prestasi, mengatakan 15 peratus hingga 25 peratus daripada nilai bersih dan tidak direalisasi bersih dalam akaun penjagaan .
Anda tahu saya peminat besar menggunakan contoh dunia nyata untuk memandu pulang ke rumah kerana saya fikir ia memudahkan untuk memahami konsep. Untuk memberikan ilustrasi sedemikian, syarikat pengurusan aset swasta yang ditubuhkan pada tahun ini untuk mengurus kekayaan keluarga saya bersama-sama dengan kekayaan individu, keluarga dan institusi yang mempunyai kekayaan mewah dan bernilai tinggi yang mempunyai sekurang-kurangnya $ 500,000 untuk melabur bersama kami, Kennon -Green & Co., kini sedang dalam peringkat perancangan tetapi model perniagaan awal kami menjangkakan jadual bayaran kami antara 0.25 peratus dan 1.5 peratus bergantung kepada spesifik portfolio dan pertimbangan lain yang berkaitan. Kami akan menjadi syarikat pengurusan aset yang benar, dan bukan apa yang difikirkan oleh kebanyakan orang apabila mereka memikirkan perancang kewangan yang kegiatan perniagaan utamanya termasuk membuat rancangan kewangan, mengenakan bayaran, kemudian melaburkan wang dalam dana bersama , dana indeks , dan pertukaran -menyimpan dana , yang sendiri mempunyai yuran sendiri termasuk dalam nisbah perbelanjaan di atas yuran penasihat. Sebaliknya, kami akan membina portfolio sedia untuk orang yang berjaya yang ingin memiliki sekuriti mereka sendiri; bahawa, dengan hanya pengecualian yang jarang berlaku, tidak mahu wang mereka dipegang dalam kenderaan yang disatukan tetapi lebih suka memiliki stok, bon, dan sekuriti lain dalam akaun peribadi.
Peraturan-peraturan untuk menulis yuran penasihat pelaburan dan yuran pengurusan aset dalam akaun boleh cukai datang kepada:
- Yuran penasihat pelaburan adalah potongan cukai hanya pada bahagian yang melebihi 2 peratus daripada pendapatan kasar anda yang diselaraskan. Anda menuliskannya dengan menyenaraikannya di Jadual A di bawah "Perbelanjaan Kerja dan Potongan Pelbagai Tertentu"
- Yuran penasihat pelaburan dianggap sebagai item keutamaan cukai seperti yang dijelaskan dalam pengiraan Cukai Minimum Alternatif atau AMT. Sekiranya anda terpukul dengan cukai minimum alternatif, sebahagian atau keseluruhan potongan nasihat penasihat pelaburan anda akan ditolak supaya anda tidak boleh mengambil kesempatan daripada penolakan tersebut.
Tidak ada persetujuan di kalangan profesional tentang sama ada anda boleh mengambil potongan cukai nasihat pelaburan untuk akaun tidak boleh dikenakan cukai, seperti IRA Roth atau Rollover IRA supaya anda boleh mencuba tetapi tidak memberitahu sama ada ia akan diterima atau tidak akan diterima .
Satu teknik yang digunakan oleh beberapa pengurus kekayaan dan syarikat pengurusan aset untuk cuba membantu pelanggan memotong ini daripada cukai mereka adalah untuk membenarkan mereka membayar yuran penasihat dari luar oleh akaun bebas cukai atau cukai tertunda dengan menolak semua yuran daripada akaun pembrokeran atau bil pelanggan secara terus dan mempunyai pelanggan menulis cek.
Anda Boleh Mendapatkan Potongan untuk Yuran Perakaunan Anda
Yuran yang anda bayar untuk penyediaan cukai biasanya boleh ditolak cukai. Malangnya, banyak isi rumah tidak memenuhi syarat untuk memotong potongan diri mereka kerana peraturannya adalah setanding dengan potongan cukai nasihat penasihat pelaburan - hanya yuran yang melebihi 2 peratus daripada pendapatan kasar anda yang dilaraskan.
Anda Boleh Mendapatkan Potongan Cukai Pelaburan untuk Newsletter Pelaburan, Majalah, dan Penerbitan
Tidak boleh hidup tanpa Wall Street Journal harian anda? Bagaimana pula dengan Fortune, Forbes, atau Financial Times? Simpan resit anda dan anda mungkin layak untuk mengambil potongan cukai yang sama yang telah kami perbincangkan setakat ini; sebarang jumlah lebih daripada 2 peratus daripada pendapatan kasar anda yang diselaraskan dihapuskan bil cukai anda dengan kemungkinan pengecualian mencetuskan Cukai Minimum Alternatif.
Anda Boleh Mendapatkan Potongan Cukai untuk Beberapa Yuran Undang-Undang
Bagi perniagaan yang memotong bayaran guaman perniagaan, seperti yang ditanggung sebagai sebahagian daripada mewujudkan atau menjalankan syarikat liabiliti terhad , perkongsian terhad , atau entiti lain, yuran guaman biasanya ditolak cukai sepenuhnya. Oleh kerana entiti-entiti ini biasanya diluluskan, pelabur akan menerima kenyataan K-1 dan bahagian mereka dari potongan cukai peruntukan. Biasanya, yuran undang-undang bersifat ini boleh ditolak cukai sepenuhnya, termasuk tidak tertakluk kepada Cukai Minimum Alternatif.
Sama ada anda boleh memotong bayaran undang-undang lain dari cukai anda bergantung kepada keadaan dan keadaan. Ia boleh menjadi benar-benar kemas sehingga cepat untuk bercakap dengan akauntan yang berkelayakan. Sebagai contoh, yuran tertentu, seperti yang terlibat dalam peristiwa kecairan di mana anda menjual perniagaan keluarga yang lama, perlu dipermodalkan dan ditambah dengan kos. Sebaliknya, yuran guaman dari peguam cukai yang membantu anda mengurangkan beban cukai anda atau melakukan perancangan cukai biasanya dapat dikurangkan sepenuhnya.
Anda Boleh Mendapatkan Potongan Cukai Pelaburan untuk Kos Sewa Peti Deposit Keselamatan
Adakah anda sebenarnya menyimpan pelaburan anda dalam bentuk fizikal seperti sijil stok kertas atau bon simpanan ? Sekiranya anda menyimpan peti deposit keselamatan di bank tempatan untuk melindungi sekuriti anda, anda mungkin boleh memotongnya sebagai perbelanjaan cukai anda.
Anda Boleh Mendapatkan Potongan Cukai Pelaburan untuk Perbelanjaan Faedah Terikat dengan Aktiviti Pelaburan Anda
Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri membenarkan potongan untuk perbelanjaan faedah pelaburan, termasuk perbelanjaan faedah margin yang anda bayar untuk wang yang dipinjam untuk membeli pelaburan seperti saham dan bon . Terdapat peraturan yang sangat ketat yang harus diikuti jika anda ingin memanfaatkan potongan cukai pelaburan tertentu ini. Untuk satu, anda hanya boleh memotong perbelanjaan faedah pelaburan sehingga had "kepentingan pelaburan bersih" anda. Ini termasuk dividen yang tidak berkelayakan dan keuntungan modal (anda boleh termasuk dividen yang layak, yang mana mereka hanya membayar kadar cukai dividen yang lebih rendah yang asalnya ditubuhkan semasa pemotongan cukai Bush tetapi kemudian anda melepaskan status istimewa mereka yang berkelayakan dan perlu membayar gaji biasa kadar cukai ke atas mereka dalam jumlah yang melebihi perbelanjaan faedah margin anda). Anda juga perlu memotong apa-apa perbelanjaan pelaburan seperti yang telah dibincangkan. Hasilnya, pendapatan pelaburan bersih, adalah jumlah maksimum perbelanjaan faedah margin yang anda boleh menghapuskan cukai anda. Dalam sesetengah kes, anda mungkin dapat mengetepikan potongan perbelanjaan faedah pelaburan anda jika anda tidak dapat memanfaatkannya sepenuhnya dalam satu tahun sahaja. Seperti hal-hal lain dalam artikel ini, anda perlu berunding dengan CPA anda atau wakil cukai profesional yang berkelayakan lain untuk membantu anda mengira dan memahami pilihan anda berdasarkan keadaan, peluang, situasi, dan faktor lain yang berkaitan.