Memutuskan Akaun Persaraan Individu (IRA) Yang Terbaik untuk Anda
Tetapi inilah persamaan antara jenis IRA berakhir. Apabila memilih antara menyumbang kepada IRA Tradisional atau Roth IRA, anda mesti mengetahui perbezaannya terlebih dahulu.
Bagi sesetengah orang, keputusan antara IRA Roth dan IRA Tradisional adalah mudah, kerana ia mungkin datang ke kelayakan. Mari kita lihat.
Adakah Anda Layak untuk IRA Cukai-Deductible Tradisional?
Langkah pertama dalam menentukan sama ada IRA Tradisional adalah pilihan yang baik untuk anda adalah untuk menentukan sama ada anda layak memotong sumbangan kepada IRA Tradisional daripada pendapatan yang boleh dikenakan cukai anda. Faedah segera dari IRA Tradisional adalah bahawa sumbangan yang anda buat mungkin dipotong sepenuhnya atau sebahagian daripada pendapatan yang boleh dikenakan cukai anda. Tetapi sementara semua orang yang mempunyai pendapatan yang dikenakan cukai layak untuk membuat sumbangan kepada IRA Tradisional (sehingga batas semasa, tentu saja), tidak semua orang layak untuk menolak sumbangan tersebut.
Ringkasnya, jika anda dan pasangan anda tidak dilindungi oleh pelan persaraan yang layak, anda layak membuat sumbangan yang boleh ditolak cukai kepada IRA Tradisional walau apa pun pendapatan kasar larasan yang disesuaikan (MAGI) anda.
Jika anda dilindungi oleh pelan persaraan yang lain seperti 401 (k) ; Walau bagaimanapun, potongan sumbangan IRA Tradisional anda akan berkurangan apabila MAGI anda mencapai had tertentu bergantung pada status pemfailan anda. Pada masa ini, had potongan untuk sumbangan Tradisional IRA dengan status pemfailan adalah seperti berikut.
| Single atau Kepala Rumah Tangga | |
|---|---|
| Pendapatan Kasar Disesuaikan yang Digubah (MAGI) | Kelayakan Batasan Potongan IRA anda |
| $ 61,000 atau kurang | Potongan penuh sehingga had sumbangan anda |
| Lebih daripada $ 61,000, tetapi kurang daripada $ 71,000 | Potongan separa |
| $ 71,000 atau lebih | Tiada potongan |
| Berkahwin Berkahwin Bersama atau Berkelayakan Janda (er) | |
|---|---|
| Pendapatan Kasar Disesuaikan yang Digubah (MAGI) | Kelayakan Batasan Potongan IRA anda |
| $ 98,000 atau kurang | Potongan penuh sehingga had sumbangan anda |
| Lebih daripada $ 98,000, tetapi kurang dari $ 118,000 | Potongan separa |
| $ 118,000 atau lebih | Tiada potongan |
| Berkahwin Berkahwin secara berasingan | |
|---|---|
| Pendapatan Kasar Disesuaikan yang Digubah (MAGI) | Kelayakan Batasan Potongan IRA anda |
| Kurang dari $ 10,000 | Potongan separa |
| $ 10,000 atau lebih | Tiada potongan |
Anda akan mahu menggunakan had ini sebagai panduan dalam menentukan kelayakan anda untuk mengurangkan sumbangan Tradisional IRA daripada pendapatan yang boleh dikenakan cukai anda, tetapi sedar bahawa IRS sesekali menyesuaikan had ini untuk inflasi.
Adakah Anda Layak untuk IRA Roth?
Tahap pendapatan lebih liberal untuk Roth IRA, dan anda masih boleh menubuhkan dan menyumbang kepada Roth IRA walaupun anda sudah mengambil bahagian dalam pelan persaraan yang ditaja oleh majikan seperti 401 (k), Perkongsian Keuntungan atau Pelan Pencen dan / atau IRA Tradisional sedia ada, dalam tahap pendapatan tertentu.
Alasan untuk rawatan berasingan ini Roth IRAs adalah bahawa sumbangan kepada Roth IRAs tidak boleh diambil sebagai potongan terhadap pendapatan yang boleh dikenakan cukai anda.
Amaun yang anda boleh menyumbang kepada Roth IRA bergantung kepada status pemfailan anda dan pendapatan kasar disesuaikan yang disesuaikan (MAGI). Pada masa ini, had tersebut adalah:
| Single, Ketua Isi Rumah, atau Berkahwin Berkahwin secara berasingan | |
|---|---|
| Pendapatan Kasar Disesuaikan yang Digubah (MAGI) | Batasan Sumbangan IRA Roth anda |
| Kurang dari $ 116,000 | Jumlah penuh sehingga had sumbangan |
| $ 116,000 atau lebih, tetapi kurang dari $ 131,000 | Mengurangkan sumbangan |
| $ 131,000 atau lebih | Zero |
| Berkahwin Berkahwin Bersama atau Berkelayakan Janda (er) | |
|---|---|
| Pendapatan Kasar Disesuaikan yang Digubah (MAGI) | Batasan Sumbangan IRA Roth anda |
| Kurang daripada $ 183,000 | Jumlah penuh sehingga had sumbangan |
| $ 183,000 atau lebih, tetapi kurang dari $ 193,000 | Mengurangkan sumbangan |
| $ 193,000 atau lebih | Zero |
| Berkahwin Berkahwin secara berasingan | |
|---|---|
| Pendapatan Kasar Disesuaikan yang Digubah (MAGI) | Batasan Sumbangan IRA Roth anda |
| Kurang dari $ 10,000 | Mengurangkan sumbangan |
| $ 10,000 atau lebih | Zero |
Anda akan mahu menggunakan had ini sebagai panduan dalam menentukan kelayakan anda untuk menyumbang kepada IRA Roth, tetapi perhatikan bahawa IRS sesekali menyesuaikan had ini untuk inflasi.
IRA tradisional berbanding IRA Roth
Kelayakan anda untuk memotong sumbangan Tradisional IRA dan kelayakan anda untuk menyumbang kepada IRA Roth mungkin menentukan dengan tepat mana IRA yang anda pilih. Tetapi bagaimana jika anda layak mendapat manfaat kedua-dua jenis, bagaimana anda memilih? Cara terbaik untuk membuat keputusan termaklum selepas menentukan kelayakan anda adalah untuk menimbang aspek unik setiap jenis IRA terhadap satu sama lain.
Dengan mengandaikan anda layak untuk memotong sumbangan anda kepada IRA Tradisional, apa-apa sumbangan akan berkembang ditangguhkan cukai, yang bermaksud anda tidak akan membayar cukai atas sumbangan anda sehingga anda menarik balik mereka, mungkin di persaraan. Apabila anda mengeluarkan dana, anda akan membayar cukai atas sumbangan anda dan pendapatan. Sekiranya anda tidak layak untuk potongan, caruman dan pendapatan anda masih akan mendapat manfaat daripada pertumbuhan yang ditangguhkan cukai, sebab itulah mempunyai IRA masih merupakan pilihan yang baik untuk sesiapa simpanan untuk persaraan. Walaupun anda tidak mendapat potongan cukai apabila anda membuat sumbangan kepada IRA Roth, kuasa Roth IRAs adalah bahawa pendapatan sentiasa bebas cukai. Pertumbuhan bebas cukai ini dan hakikat bahawa Roth IRAs tidak tertakluk kepada peraturan pengedaran minimum yang memerlukan pengeluaran (juga dikenali sebagai pengagihan minimum yang dikehendaki atau RMD) selepas usia 70½ adalah kelebihan utama mereka.
Adakah Anda Memperoleh Lebih Banyak daripada IRA Roth?
Sama ada anda akan mendapat manfaat lebih daripada Roth IRA berbanding dengan IRA Tradisional yang bergantung pada pembolehubah seperti berapa lama sebelum anda bersara apabila anda bercadang untuk memulakan pengagihan, dan pendirian cukai anda sekarang dan apa yang akan berlaku pada masa bersara. Walaupun anda layak untuk menyumbang kepada IRA Tradisional yang boleh ditolak cukai, anda mungkin mendapat faedah sepanjang masa dengan melabur dalam Roth IRA sebaliknya.
Kelebihan cukai dari Roth IRA bertambah dengan bilangan tahun antara masa anda menubuhkan IRA Roth dan saat anda mulai mengambil distribusi. Terdapat juga kemungkinan kelebihan cukai jika anda menjangkakan bahawa anda akan berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi dalam persaraan berbanding sekarang kerana sama ada pendapatan yang lebih tinggi atau kod cukai yang berlainan (yang perlu diramalkan). Untuk benar-benar menentukan sama ada anda akan pergi ke hadapan dengan Roth, anda perlu melakukan beberapa masalah dan melihat gambar pelaburan anda. Anda mungkin mahu bercakap dengan akauntan cukai.
Menukar Dana IRA Tradisional ke IRA Roth
Sesetengah orang layak memeluk dana yang dipegang dalam IRA Tradisional menjadi IRA Roth, tetapi penukaran itu memerlukan cukai yang akan dibayar atas jumlah yang ditukarkan pada masa penukaran. Bercakap dengan penasihat IRA sebelum membuat keputusan mengenai penukaran.
Lain-lain Pelbagai IRA Butiran
- Anda boleh menubuhkan IRA dengan mana-mana institusi kewangan yang diberi kuasa oleh Kod Hasil Dalam Negeri, seperti bank, syarikat amanah, bank simpanan, firma broker atau syarikat dana bersama.
- Anda mempunyai sehingga 15 April setiap tahun untuk menyumbang kepada IRA untuk tahun cukai terdahulu, tetapi pada awal tahun anda membuat sumbangan anda, lebih banyak pendapatan yang akan anda kumpulkan.
- * Sumbangan dan pendapatan Roth IRA secara amnya dianggap bebas cukai, yang merujuk kepada cukai pendapatan persekutuan. Kaedah cukai negeri di Roth IRA berbeza dari negeri ke negeri.
Artikel ini dimaksudkan sebagai gambaran keseluruhan umum Roth berbanding IRA Tradisional. Terdapat banyak butiran lain yang dilindungi di laman web IRS yang didedikasikan untuk IRA. Untuk perbandingan sisi peraturan dengan mengawal IRA Tradisional dan Roth, lihat carta perbandingan bantuan IRS.