Memulakan Rancangan Penerima Rizab 529 Tidak Sihat
Pelan simpanan 529 kolej boleh menjadi alat yang berguna dalam merancang untuk kos tersebut.
Pelan-pelan ini menawarkan cara yang lebih baik untuk menjimatkan untuk kolej, bermula pada awal kelahiran. Akta Cukai dan Pekerjaan Cukai 2017 baru-baru ini telah memperluaskan garis panduan untuk 529 rancangan, yang membolehkan ibu bapa menarik diri sehingga $ 10,000 setahun dari rancangan ini untuk perbelanjaan pendidikan dasar dan pendidikan menengah dan agama.
Tetapi apa yang berlaku jika pelajar anda tidak menggunakan semua wang yang telah anda simpan dalam rancangan 529 bagi pihak mereka? Atau, bagaimana jika mereka memilih untuk tidak menghadiri kolej sama sekali? Biasanya, pengeluaran daripada 529 pelan simpanan untuk apa-apa selain daripada perbelanjaan pendidikan yang layak akan dikenakan penalti cukai 10 peratus dan cukai pendapatan tetap. Walau bagaimanapun, terdapat satu penyelesaian untuk mengelakkan gigitan cukai: menukar benefisiari pelan.
529 Tukar Peraturan Beneficiary
Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) mempunyai garis panduan khusus untuk menukar penerima dari 529 rancangan simpanan. Mujurlah, membuat perubahan bukan proses yang terlalu rumit.
Perkara yang paling penting yang perlu anda ingat adalah bahawa benefisiari yang ditetapkan baru mestilah individu yang berkelayakan. Individu yang berkelayakan adalah ahli keluarga benefisiari. Ini termasuk:
- Pasangan mereka
- Undang-undang mereka, termasuk ibu mertua, bapa mertua, adik ipar atau kakak ipar
- Anak-anak mereka, termasuk anak tangga, anak angkat atau anak angkat
- Adik-beradik mereka, termasuk adik-beradik
- Keponakan atau keponakan mereka
- Makcik-makcik dan pakcik-pakcik
- Sepupu pertama
Ingat, bahawa sebagai pemilik akaun, anda bukan penerima. Tetapi, jika anda memindahkan 529 pelan rancangan kepada orang lain, anda boleh memilih diri anda atau pasangan anda untuk menjadi penerima manfaat ke hadapan. Jika anak anda mempunyai anak tiri, mereka juga boleh dinamakan sebagai benefisiari.
Selagi pewaris baru memenuhi syarat untuk menjadi ahli keluarga benefisiari lama, tiada penalti cukai yang dicetuskan. Tetapi, jika anda memindahkan 529 kepada sesiapa yang tidak sesuai dengan acuan keluarga, ia dianggap sebagai pengeluaran tidak berkelayakan . Dalam senario itu, kedua-dua penalti 10 peratus dan cukai pendapatan biasa akan dikenakan.
Bagaimana Mengubah Penerima Rancangan 529
Membuat 529 perubahan benefisiari semudah mengisi kertas kerja yang sesuai dengan pentadbir pelan anda. Anda perlu memberikan nama dan nombor Jaminan Sosial anda, serta nama dan nombor Jaminan Sosial kedua-dua penerima semasa dan baru anda. Anda perlu menunjukkan hubungan antara dua waris, jumlah yang anda pindahkan, di mana dana ini harus dipindahkan dan bagaimana anda mahu mereka dilaburkan.
Anda mempunyai pilihan untuk menukar benefisiari yang ditetapkan pada akaun sedia ada atau mewujudkan rancangan baru 529, yang akan menerima pemindahan bagi pihak penerima baru anda. Jika anda mengambil wang dari satu pelan 529 dan memindahkannya kepada yang lain, sebaiknya pentadbir pelan semasa menyelesaikan transaksi untuk anda. Sekiranya anda membuat pengedaran daripada pelan 529 secara langsung dan gagal melancarkan pelan baru dalam tempoh 60 hari, urus niaga tersebut akan dikira sebagai pengeluaran cukai yang tidak layak.
Mengapa Mengubah Penerima Makar Menjadi Sense
Tidak seperti pilihan simpanan kolej lain, Akaun Simpanan Pendidikan Coverdell , 529 pelan tidak menetapkan had masa untuk berapa lama anda boleh menyimpan. Dengan ESA Coverdell, sebagai contoh, anda dikehendaki menarik balik semua dana oleh hari ulang tahun ke 30 penerima; jika tidak, anda akan dikenakan penalti cukai yang besar pada mana-mana baki dana.
Mampu menukar benefisiari dengan pelan 529 bukan sahaja membolehkan anda mengelakkan cukai tetapi ia juga membolehkan simpanan anda terus berkembang dengan asas keuntungan. Jika anak anda, contohnya, graduan kolej dengan $ 20,000 masih dalam rancangan 529 mereka, anda boleh menamakan diri anda sebagai penerima sementara dan terus membuat sumbangan tetap. Sebaik sahaja mereka mempunyai anak sendiri, anda boleh memindahkan rancangan itu kepada mereka. Dalam pada itu, akaun telah meningkat dalam saiz, baik melalui sumbangan dan pulangan tetap anda yang dihasilkan oleh pelaburan anda.
Ingat untuk Meninjau Pilihan Pelaburan Anda
Pelan 529 individu boleh berbeza-beza dari segi cara simpanan boleh dilaburkan, tetapi dana sasaran-sasaran adalah pilihan yang popular. Dana ini mempunyai peruntukan aset pratetap yang melaraskan dari masa ke masa kerana penerima manfaat yang ditetapkan semakin dekat dengan usia kolej. Sekiranya anda memindahkan 529 akaun daripada graduan kolej berusia 22 tahun kepada anak saudara berusia lima tahun, anda perlu mengemas kini peruntukan aset anda untuk menggambarkan garis masa yang lebih lama sehingga mereka pergi ke kolej. Dan, apabila anda mempertimbangkan pelbagai dana, luangkan masa untuk memeriksa yuran dan prestasi masing-masing untuk mencari keseimbangan yang tepat antara kos dan pulangan.