Jangan terperangkap dengan bil cukai anda semasa bersara.
Setiap jenis pendapatan yang anda terima akan mempunyai peraturan cukai yang berlainan yang dikenakan kepadanya. Untuk menganggarkan cukai anda dalam persaraan, anda perlu tahu bagaimana setiap sumber pendapatan muncul pada pulangan cukai anda.
Di bawah saya telah menyenaraikan bagaimana enam jenis pendapatan persaraan yang paling biasa dikenakan cukai. Kemudian saya memberikan contoh cara menganggarkan kadar cukai anda dan jumlah cukai semasa bersara.
1. Pendapatan Jaminan Sosial
Jika sumber pendapatan persaraan anda yang pertama adalah Keselamatan Sosial , maka anda mungkin tidak akan membayar sebarang cukai semasa bersara. Sekiranya anda mempunyai sumber pendapatan lain, maka sebahagian daripada pendapatan Jaminan Sosial anda mungkin dikenakan cukai. Formula menentukan jumlah Jaminan Sosial anda yang boleh dikenakan cukai. Hasilnya ialah anda mungkin perlu memasukkan sehingga 85% daripada manfaat Jaminan Sosial sebagai pendapatan boleh cukai pada pulangan cukai anda.
Amaun yang dikenakan cukai (di mana sahaja dari sifar hingga lapan puluh lima peratus) bergantung pada berapa pendapatan lain yang anda miliki selain Keselamatan Sosial. IRS memanggil pendapatan gabungan "pendapatan gabungan" yang lain, dan dalam lembaran kerja cukai, anda memasukkan pendapatan gabungan anda menjadi formula untuk menentukan berapa banyak manfaat anda akan dikenakan cukai setiap tahun.
Pesara yang berpenghasilan tinggi dengan pendapatan pencen bulanan yang tinggi mungkin akan membayar cukai sebanyak 85% dari manfaat sosial mereka, dan kadar cukai mereka boleh berjalan di mana saja dari 15% hingga setinggi 45%. Pesara yang hampir tidak mempunyai pendapatan selain daripada Jaminan Sosial kemungkinan akan menerima manfaat mereka tanpa pajak dan tidak membayar cukai pendapatan dalam persaraan.
2. IRA dan 401 (k) Pengeluaran
Kebanyakan pengeluaran dari akaun persaraan dikenakan cukai semasa bersara. Ini bermakna pengeluaran IRA serta pengeluaran daripada rancangan 401 (k), rancangan 403 (b), 457 pelan, dan sebagainya, dilaporkan pada penyata cukai anda sebagai pendapatan yang boleh dikenakan cukai. Kebanyakan orang akan membayar cukai apabila mereka mengeluarkan wang dari IRA atau rancangan persaraan mereka yang lain.
Jumlah cukai yang anda bayar bergantung pada jumlah pendapatan dan potongan yang anda miliki dan apa yang anda nyatakan pada tahun itu. Sebagai contoh, jika anda mempunyai setahun dengan lebih banyak potongan daripada pendapatan (seperti tahun dengan banyak perbelanjaan perubatan), maka anda tidak boleh membayar cukai atas pengeluaran pada tahun itu.
Terdapat satu jenis akaun persaraan di mana pengeluaran biasanya bebas daripada cukai. Jika dilakukan dengan betul, anda tidak akan membayar cukai persaraan pada pengeluaran Roth IRA .
3. Pencen
Kebanyakan pendapatan pencen akan dikenakan cukai. Cara paling mudah untuk menentukan kemungkinan bahawa pendapatan pencen anda akan dikenakan cukai adalah menggunakan garis panduan yang mudah: jika ia masuk sebelum cukai maka apabila anda menarik diri, ia akan dikenakan cukai. Kebanyakan akaun pencen dibiayai dengan pendapatan sebelum cukai, yang bermaksud keseluruhan jumlah pendapatan pencen tahunan anda akan dimasukkan ke dalam penyata cukai anda sebagai pendapatan bercukai setiap tahun.
Dalam kes ini, anda boleh meminta cukai dipotong terus dari cek pencen anda.
Jika sebahagian daripada akaun pencen anda dibiayai dengan dolar selepas cukai maka setiap tahun sebahagian daripada pendapatan pencen anda akan dikenakan cukai dan sebahagiannya tidak akan dikenakan .
4. Pengagihan Anuitas
Jika anuitas anda dimiliki oleh IRA atau akaun persaraan lain, maka peraturan cukai di bahagian pengeluaran IRA akan dikenakan ke atas sebarang pengeluaran atau pembayaran anuiti yang anda terima dari anuitas tersebut.
Jika anuitas anda dibeli dengan dolar selepas cukai (yang tidak dibeli dalam IRA atau akaun persaraan lain) maka peraturan cukai yang dikenakan bergantung pada jenis anuitas yang anda beli.
- Pendapatan dari anuiti segera - Sebahagian daripada setiap pembayaran yang anda terima daripada anuiti serta-merta dianggap sebagai pemulangan prinsipal dan sebahagian dianggap minat. Hanya bahagian faedah yang akan dimasukkan dalam pendapatan bercukai anda. Setiap tahun syarikat anuiti boleh memberitahu anda apa yang "nisbah pengecualian" anda, yang memberitahu anda berapa pendapatan anuiti yang anda terima boleh dikecualikan daripada pendapatan bercukai anda.
- Pengeluaran daripada anuiti tetap atau berubah - Peraturan cukai ke atas jenis anuitas ini mengatakan bahawa pendapatan mesti ditarik balik terlebih dahulu, yang bermaksud jika akaun anda bernilai lebih daripada apa yang anda sumbangkan kepadanya, apabila anda mengambil pengeluaran, pada mulanya anda akan mengeluarkan pendapatan atau keuntungan pelaburan, dan semuanya akan dikenakan cukai kepada anda. Sebaik sahaja anda telah mengeluarkan semua pendapatan anda, maka anda akan menarik balik caruman asal anda (dipanggil asas kos anda), dan yang tidak termasuk dalam pendapatan bercukai anda.
5. Pendapatan Pelaburan
Anda akan membayar cukai atas sebarang dividen, pendapatan faedah, atau keuntungan modal, seperti yang anda lakukan sebelum anda bersara. Jenis pendapatan pelaburan ini dilaporkan pada borang cukai 1099 setiap tahun yang dihantar kepada anda secara langsung dari institusi kewangan yang memegang akaun anda.
Jika anda secara sistematik menjual pelaburan untuk menjana pendapatan persaraan, setiap jualan akan menjana keuntungan modal (atau kerugian) jangka panjang atau pendek dan keuntungan atau kerugian akan dilaporkan pada penyata cukai anda. Jika sumber pendapatan anda yang lain tidak terlalu tinggi, anda mungkin layak mendapat kadar cukai keuntungan modal sifar peratus - yang bermaksud anda tidak akan membayar cukai ke atas semua atau sebahagian daripada keuntungan modal anda untuk tahun itu.
Sekiranya anda memiliki pelaburan yang bukan di dalam akaun persaraan anda boleh belajar bagaimana menguruskan keuntungan dan kerugian modal anda untuk mengurangkan cukai yang anda bayar semasa bersara.
Tidak semua punca aliran tunai daripada pelaburan dikira sebagai pendapatan bercukai. Contohnya, anggap anda memiliki CD bank. CD matang dalam jumlah $ 10,000. Bahkan $ 10,000 bukanlah pendapatan tambahan yang boleh dikenakan cukai yang dilaporkan pada pengembalian cukai anda-hanya bunga yang diperolehnya dilaporkan. Tetapi keseluruhan $ 10,000 boleh didapati sebagai aliran tunai yang anda boleh gunakan untuk menampung perbelanjaan.
6. Keuntungan Selepas Jualan Rumah Anda
Jika anda telah tinggal di rumah anda selama sekurang-kurangnya dua tahun maka kemungkinan besar anda tidak akan membayar cukai ke atas keuntungan dari penjualan rumah anda melainkan jika anda mempunyai keuntungan melebihi $ 250,000 jika tunggal, atau $ 500,000 jika berkahwin. Sekiranya anda menyewa rumah anda sebentar lagi, peraturannya menjadi lebih rumit dan kemungkinan besar anda perlu bekerjasama dengan seorang profesional cukai untuk menentukan bagaimana keuntungan perlu dilaporkan.
Untuk meletakkan semua ini bersama-sama, anda boleh melakukan pulangan cukai "mengejek" untuk menganggar cukai anda dalam persaraan. Satu contoh berikut.
Mengira Kadar Cukai Anda dalam Persaraan
Kadar cukai anda dalam persaraan bergantung kepada jumlah pendapatan dan potongan anda. Untuk menganggarkan senarai kadar cukai setiap jenis pendapatan, dan berapa banyak yang akan dikenakan cukai. Tambah itu. Kemudian mengurangkan jumlah itu dengan potongan dan pengecualian yang anda jangkakan.
Sebagai contoh, andaikan anda telah berkahwin dan anda akan mempunyai $ 20,000 daripada Jaminan Sosial, $ 25,000 setahun dalam pendapatan pencen, anda menjangkakan untuk menarik $ 15,000 dari IRA anda, dan anda menganggarkan anda akan memperoleh pendapatan keuntungan modal jangka panjang $ 5,000 setahun dari pengagihan dana bersama. Anda menambah pendapatan biasa anda (tidak termasuk keuntungan modal) menggunakan 85% daripada manfaat Jaminan Sosial anda, dan dapatkan $ 57,000.
Potongan standard anda dan pengecualian peribadi menambah sehingga $ 20,800. Itu meletakkan anggaran pendapatan boleh cukai anda pada $ 36,200. Anda melihat kadar cukai 2017 dan lihat bahawa meletakkan anda dalam kurungan cukai 15%. Oleh kerana kadar cukai bertingkat, anda akan membayar 10% pada pendapatan $ 9,325 pertama dan 15% pada pendapatan yang jatuh antara $ 9,326 dan $ 37,950. Ini menjadikan bil cukai anggaran anda $ 4,963. Memandangkan anda berada dalam kurungan cukai 15% atau lebih rendah, keuntungan modal anda akan memenuhi syarat untuk kadar faedah cap sifar peratus dan tidak akan dikenakan cukai. Untuk membayar cukai anda tepat pada masanya, anda boleh membuat bayaran cukai suku tahunan sebanyak $ 1,240 setiap suku tahun, atau anda boleh meminta pencen anda untuk menahan cukai pada kira-kira kadar 20%.
Ada cara untuk membina pendapatan persaraan anda supaya anda membayar cukai yang lebih rendah dalam persaraan - ia akan mengambil penyelidikan di pihak anda atau bantuan perancang persaraan profesional atau penasihat cukai.