31 Disember lagi menghampiri, dan kami akan mula mempertimbangkan perancangan cukai untuk akhir tahun 2017. Sudah tentu, memandangkan ketidakpastian sama ada Kongres meluluskan rang undang-undang cukai House, versi Senat, sesuatu di antara, atau tidak sama sekali (!), Akhir tahun semasa akan menjadi lebih sedikit sasaran yang bergerak.
Saya dapati mesej itu dalam kotak e-mel saya minggu lepas. Ia datang, seperti yang anda jangkakan, dari akauntan saya yang dipercayai.
Tetapi ia boleh mendarat di mana-mana peti mel anda juga. Walaupun Washington memberi tumpuan kepada ekonomi negara, ia terpulang kepada kita masing-masing untuk mengasah ekonomi peribadi kita sendiri-dengan matlamat untuk membuat langkah-langkah kewangan sebelum 31 Disember yang akan mengurangkan bil cukai kita pada bulan April. Tetapi pertama, dari Jill Schlessinger, Duta Lembaga CFP Senior, nota amaran:
"Saya selalu percaya hati saya bahawa jika anda ingin mencuba terlalu comel, anda mungkin menyesal ... Kita perlu berhati-hati tentang bagaimana kita membuat pilihan ini maju."
Dengan itu, inilah yang perlu anda lakukan sekarang:
Bermula pada mulanya. Permulaan, menjelaskan CPA Ed Slott, di mana ia selalu-dengan pulangan cukai anda dari tahun sebelumnya. Itulah peta jalan anda untuk potongan dan kredit yang telah anda ambil pada masa lalu.
Buat sebahagian besar potongan dan kredit yang mungkin tidak tersedia pada masa akan datang. Semasa anda melihat pulangan masa lalu anda, beri perhatian khusus untuk menangkap faedah yang mungkin tidak tersedia pada tahun-tahun akan datang.
Potongan bagi cukai negeri dan tempatan adalah pada blok pencincang, sebagai contoh. Bolehkah anda membayar beberapa cukai tahun depan pada tahun ini untuk mengambil potongan lebih besar? Anda mungkin mahu membayar cukai hartanah kerana mereka mungkin tidak boleh ditolak tahun depan, kata Slott. Jika anda seorang pekerja purata yang membuat $ 50,000 hingga $ 60,000, jika anda memiliki rumah, anda boleh membayar $ 10,000 hingga $ 15,000 dalam cukai hartanah dan cukai pendapatan negara.
"Jika anda tidak mendapat potongan untuk itu, cukai anda boleh meningkat beribu-ribu," katanya. Potongan lain yang boleh dihapuskan termasuk perbelanjaan perubatan, perbelanjaan bergerak (walaupun berkaitan dengan pekerjaan) dan persiapan cukai. Tanya kepada akauntan anda jika anda boleh membayarnya untuk pulangan 2017 sekarang, kata Elde Di Re, Rakan dalam praktik Perkhidmatan Klien EY Tax Private.
Lihatlah strategi pemberian amal anda. Salah satu perubahan yang mungkin menuju ke arah kami adalah peningkatan dalam potongan standard bagi single hingga $ 12,000 dan $ 24,000 untuk pasangan. Seperti dahulu, jika anda mengambil potongan standard, anda tidak menyenaraikan (dan sebaliknya). Tetapi kenaikan ini mungkin bermakna bahawa bagi sesetengah orang yang telah terperinci pada masa lalu, ia tidak akan lagi masuk akal di masa hadapan. Jika anda mengesyaki anda adalah salah seorang daripada mereka, anda mungkin mahu memberi lebih banyak kepada amal tahun ini dan tahu anda mendapat faedah. Sebenarnya, jika anda rasa menyiram, anda mungkin ingin mempercepatkan sumbangan anda selama bertahun-tahun untuk datang dengan memasukkan wang ke salah satu dana yang disarankan oleh donor yang ditubuhkan oleh institusi kewangan sebagai badan amal. "Katakan anda biasanya memberikan $ 1,000 kepada almamater anda, dan anda berfikir di bawah peraturan baru ini yang anda potensial akan mengambil potongan standard setiap tahun," kata Di Re.
Anda akan menulis cek sekarang untuk $ 5,000 atau $ 10,000, dan anda akan mendapat potongan untuk jumlah itu pada 2017-kemudian, dari masa ke masa, mengagihkan wang itu ke alma mater anda. Dan jika anda fikir anda akan terus menyusun item? Sudah tentu, kami tidak akan mencadangkan anda tidak menyokong sebab kegemaran anda. Tetapi jika anda sedang mencari wang tunai tambahan untuk pra-bayar beberapa potongan yang dimuatkan sebelum ini yang kami nyatakan sebelum ini, menolak hadiah anda pada tahun 2018 mungkin membuat rasa kewangan.
Timbangkan semula hutang anda. Salah satu perubahan yang berpotensi terbesar adalah deduktif kepentingan terhadap gadai janji. Pada masa ini, faedah atas pinjaman sehingga $ 1,000,000 boleh ditolak, tetapi itu boleh dibelah dua-dan faedah deduktif pada pinjaman rumah dan pinjaman ekuiti rumah kedua boleh dihapuskan. Bagaimana anda mendekati itu? Jalankan nombor. Lihatlah hutang anda dan lihat sama ada ia masuk akal untuk membayarnya sekarang atau lebih cepat.
Tanyalah diri anda: Jika saya menggunakan wang tunai untuk membayarnya, "apakah wang tunai itu buat saya?" Kata Di Re. Sekiranya ia duduk di dalam akaun bank dengan pendapatan 1 peratus langsing, membayar pinjaman anda boleh meletakkan wang kembali di dalam poket anda. Jika ia dilaburkan di pasaran di mana anda memperoleh pulangan tahunan yang lebih tinggi, mungkin tidak. Jalankan senario yang sama pada pinjaman pelajar yang mungkin kehilangan dedahan kepentingan mereka.
Berat bersara. Akhirnya, catatan Schlessinger, walaupun kita mempunyai "detik aneh" ketika kita bimbang akan ada batas untuk menyimpan dalam akaun persaraan, itu sekarang dari meja. Anda mahu bang terbesar untuk perancangan akhir tahun ini? Melipatgandakan persaraan adalah cara untuk melakukannya. Untuk beberapa gaji terakhir anda, merapatkan sumbangan persaraan anda. Beritahu majikan anda, contohnya, anda mahu dimasukkan ke dalam 15 peratus untuk beberapa minggu terakhir dalam setahun. Jika anda meletakkan wang ke dalam IRA-Roth, tradisional atau SEP-anda telah sampai tarikh akhir pemfailan cukai (tanpa sambungan) untuk menyodok wang. Anda menyimpan lebih banyak untuk persaraan dan mengurangkan liabiliti cukai anda pada masa yang sama, katanya.
Dengan Hayden Field