Kadar cukai marginal anda memegang jawapannya.
Cuba untuk mengetahui sama ada anda perlu membiayai IRA Roth atau IRA Tradisional?
Dengan Roth, anda meletakkan dana selepas cukai, mereka berkembang bebas cukai, dan mereka bebas cukai selepas penarikan balik . Dengan sumbangan pelan persaraan "tradisional", anda akan mendapat potongan cukai apabila anda meletakkan dana dalam, mereka akan menaikkan cukai, dan mereka dikenakan cukai selepas penarikan balik.
Jadi yang lebih baik?
Hanya ada satu cara untuk mengetahui dengan pasti. Lihatlah kadar cukai marginal semasa anda berbanding dengan kadar cukai marjinal anda yang diproyeksikan semasa bersara.
Mari kita lihat mengapa kadar cukai marginal anda sangat berguna dalam menentukan jenis akaun yang boleh disumbangkan.
Mengapa kadar cukai marginal sangat berguna
Katakan anda memiliki rumah dengan gadai janji dan anda memotong potongan setiap tahun. Anggapkan anda biasanya mempunyai kira-kira $ 18,000 setahun potongan terperinci. Menggunakan kadar cukai 2016 untuk pasangan suami isteri yang mengemukakan bersama ini bermakna:
- Anda tidak akan membayar cukai ke atas $ 18,000 pendapatan kena cukai yang pertama.
- $ 18,550 pendapatan bercukai seterusnya dikenakan cukai sebanyak 10%.
- Seterusnya $ 18,551 hingga $ 75,300 pendapatan bercukai dikenakan cukai sebanyak 15%.
Sekarang mari kita asumsikan anda dan pasangan anda membuat gabungan $ 72,000 setahun.
- Anda tidak membayar cukai pada $ 18,000 yang pertama kerana potongan terperinci anda, jadi anda mempunyai $ 52,000 pendapatan yang boleh dikenakan cukai.
- $ 18,550 daripada pendapatan bercukai anda dikenakan cukai pada 10% dan seterusnya $ 35,450 dikenakan cukai pada 15%.
Jika anda meletakkan $ 5,000 ke dalam IRA tradisional atau 401 (k) ia menjimatkan cukai pendapatan persekutuan $ 750 pada tahun ini pada kadar 15%.
Tetapi apakah kadar cukai anda apabila anda menarik balik wang itu pada suatu masa nanti? Sebagai contoh, anda boleh berada dalam kadar cukai 25% dalam persaraan, yang bermaksud anda akan membayar $ 1,250 dalam cukai pada $ 5,000 apabila anda menarik baliknya.
Jika anda fikir kadar cukai anda mungkin lebih tinggi pada masa hadapan, caruman pelan persaraan boleh ditolak mungkin bukan cara yang betul untuk pergi.
Ia tidak masuk akal untuk menjimatkan 15% dalam cukai apabila anda meletakkan wang itu, tetapi membayar 25% dalam cukai apabila anda mengambilnya. Itu bukan langkah pintar!
Perancangan cukai membantu
Sedikit perancangan cukai setiap tahun dapat membantu anda menentukan jenis sumbangan yang terbaik. Mari lihat contoh.
Laura adalah ejen harta tanah, berumur 54 tahun. Pendapatannya berbeza-beza dari tahun ke tahun. Dia membiayai IRA Tradisional setiap tahun (sumbangan yang boleh ditolak) supaya dia boleh menyimpan sebanyak mungkin cukai ... atau dia fikir.
Apabila ekonomi melambat, pendapatan Laura kurang daripada yang pernah dilakukannya semasa dia memulakan pembiayaan IRA biasa. Laura memutuskan untuk melakukan beberapa perancangan cukai dan menjalankan unjuran cukai. Dia mempunyai banyak perbelanjaan perniagaan yang boleh dikurangkan, dan dia dapat memotong potongannya. Dia menganggarkan dia tidak akan membayar cukai pendapatan persekutuan untuk tahun ini, hanya cukai diri. Sumbangan IRA yang ditolak atau tradisional akan menawarkan faedah cukai yang sedikit.
Pilihan yang lebih baik untuknya semasa tahun berpendapatan rendah * adalah untuk membiayai Roth IRA atau Roth 401 (k) , yang juga tidak menawarkan potongan cukai, tetapi sebaik sahaja wang berada di Roth semua pendapatan pelaburan yang diperolehi adalah bebas cukai, kedua-duanya sekarang dan pada masa akan datang, dan Roth mempunyai kelebihan unik dalam persaraan: pendapatan yang anda menarik diri dari Roth IRA tidak termasuk dalam formula yang menentukan berapa banyak manfaat Sosial Anda akan dikenakan cukai .
Mempunyai dana Roth IRA untuk menarik diri daripada bersara akan membantu Laura meminimumkan jumlah cukai yang akan dia bayar.
Setiap tahun Laura perlu menjalankan unjuran cukai supaya dia boleh menganggarkan pendirian cukai marginalnya dan menentukan jenis akaun yang paling sesuai untuknya digunakan. Strategi ini akan menambah sehingga ribuan dolar selepas cukai yang tersedia untuk Laura apabila dia bersara.
Sebagai contoh, katakan Laura mempunyai lima tahun berpendapatan rendah di mana ia lebih masuk akal untuk menyumbang kepada Roth, kerana dia tidak akan dapat menggunakan potongan jika dia membuat sumbangan IRA Tradisional. Dia berkumpul $ 25,000 di Roth dan ia memperoleh $ 5,000 faedah selama sepuluh tahun. Semasa bersara dia masih berada di dalam kurungan cukai 15%, dia tidak membayar cukai ke atas pengeluaran dari Roth, jadi dia menghemat kira-kira 15% daripada $ 30,000 atau $ 4,500 berbanding apa yang akan berlaku jika dia terus membiayai IRA Tradisional setiap tahun .
* Anda mesti memperoleh pendapatan untuk membuat sumbangan Tradisional atau Roth IRA.