Apakah Akaun Pelaburan Tertunda Cukai?

Akaun yang ditanggung cukai meletakkan masa di sebelah anda

Penjimatan yang ditangguhkan cukai berlaku apabila anda menggunakan akaun khusus atau pilihan pelaburan, yang tidak mengharuskan anda untuk menuntut pendapatan pelaburan yang diperolehi dalam akaun setiap tahun pada pulangan cukai anda. Sebaliknya, anda akan menangguhkan pendapatan pelaburan ini sehingga anda memilih untuk mengambil pengeluaran dari akaun simpanan tertunda cukai atau sehingga anda membuat wang dalam pelaburan.

Menggunakan akaun pelaburan yang tertunda cukai menjadikan yang paling masuk akal jika anda berada dalam kurungan cukai yang tinggi sekarang dan fikir anda akan berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah pada masa akan datang apabila anda akan mengambil pengeluaran.

Idea ini adalah untuk meletakkan masa di sebelah anda, yang membolehkan tahun pendapatan pelaburan menjadi kompaun , tanpa perlu membayar cukai ke atasnya.

Anda boleh mengumpul tabungan cukai tertunda dalam beberapa cara:

1. Akaun tertunda cukai dana seperti IRA atau pelan persaraan yang ditaja oleh majikan (seperti rancangan 401 (k), 457 atau 403 (b)). Di dalam akaun ini, anda boleh membeli pelbagai jenis pelaburan.
2. Masukkan wang dalam anuitas cukai tertunda yang merupakan kontrak insurans yang membolehkan anda mengumpulkan simpanan yang ditangguhkan cukai. Anuiti ditangguhkan cukai boleh diperbaiki, yang menawarkan kadar yang dijamin, atau berubah, di mana ia membolehkan anda memilih dari pelbagai pelaburan.
3. Kumpulkan wang di dalam polisi insurans hayat, atau dana Roth IRA, Akaun Simpanan Kesihatan, atau dengan menggunakan jenis bon tertentu seperti Bon EE Series atau I-Bond.

Contoh Cara Kerja Cukai Bertolak

• Anda melabur $ 1,000 dalam akaun simpanan tertunda cukai (seperti rancangan 401 (k), atau akaun IRA), atau menggunakan anuitas cukai tertunda.

• Ia memperoleh pendapatan pelaburan sebanyak 5%.
• Pada akhir tahun ini, pelaburan bernilai $ 1,050.
• Anda tidak perlu menuntut $ 50 sebagai pendapatan pelaburan pada pulangan cukai tahun semasa anda kerana ia diperolehi di dalam akaun tertunda cukai atau anuiti cukai tertunda.
• Tahun depan, $ 1,000 asal dan $ 50 faedah kedua-duanya memperoleh lebih banyak minat untuk anda.

Pengeluaran Awal

Apabila anda menggunakan akaun yang membolehkan anda menangguhkan cukai sehingga kemudian, pengeluaran keuntungan pelaburan sebelum umur 59 ½ biasanya dikenakan cukai penalti sebanyak 10%. Penalti ini adalah tambahan kepada cukai pendapatan biasa. Fikirkan seperti ini: IRS membolehkan anda mengembangkan dana anda yang ditunda cukai sebagai insentif untuk menggalakkan anda menyimpan untuk persaraan, tetapi mereka menghukum anda jika anda menggunakan dana terlalu awal.

Tidak semua jenis pilihan yang dikenakan cukai mempunyai penalti pengeluaran awal. Contohnya, polisi insurans hayat membolehkan anda meminjam wang. Apabila anda meminjam dana, tidak ada cukai atau penalti yang perlu dibayar. Dengan I-Bon anda membayar cukai apabila anda melabur dalam bon, dan itu boleh berlaku pada sebarang umur - tidak ada penalti jika anda mengembalikannya sebelum umur 59 1/2.

Bilakah saya bayar cukai?

Pada masa anda mengambil pengeluaran dari akaun simpanan tertunda cukai, anda akan membayar cukai pada kadar cukai pendapatan biasa anda pada sebarang keuntungan pelaburan yang ditarik balik. Sekiranya sumbangan anda kepada akaun juga boleh ditolak cukai , maka anda akan membayar cukai ke atas jumlah penuh pengeluaran anda, bukan hanya bahagian keuntungan pelaburan.

Jenis Akaun Tertunda Cukai

Di bawah adalah senarai jenis akaun yang mempunyai status tertangguh cukai.

Di dalam akaun ini, anda boleh memiliki apa-apa jenis pelaburan yang boleh anda fikirkan; dana bersama, stok, bon, sijil deposit, anuiti tetap, anuitas berubah-ubah, dsb.

• IRA tradisional - pelaburan dalam IRA tradisional berkembang menjadi cukai tertunda. Sumbangan anda kepada IRA tradisional juga boleh ditolak cukai jika anda memenuhi had sumbangan dan syarat-syarat sumbangan IRA.
• Pelan persaraan seperti 401 (k) akaun, 403 (b) pelan dan 457 pelan - pelaburan di dalam pelan persaraan yang ditaja oleh majikan biasanya akan ditunda cukai sehingga anda mengambil pengeluaran. Sumbangan juga boleh dikenakan cukai.
  Apabila anda menukar majikan, anda boleh mengelakkan pengeluaran yang boleh dikenakan cukai dengan menggunakan peralihan IRA untuk mengalihkan dana terus dari pelan anda ke akaun IRA, atau dengan mengalihkan dana terus ke perancangan dengan majikan baru anda.

• Roth IRAs - pelaburan di dalam Roth IRA adalah lebih baik daripada cukai tertunda; mereka tumbuh bebas cukai selagi anda mengikuti peraturan pengeluaran IRA Roth.

Pilihan Lain Dengan Penolakan Cukai

• Anuiti tertangguh tetap - faedah yang diperolehi dalam anuiti tetap adalah cukai ditangguhkan sehingga anda mengambil pengeluaran.
• Anuiti anu berubah-ubah - pendapatan pelaburan yang diperolehi dalam anuitas berubah adalah tertunda cukai sehingga anda mengambil pengeluaran.
• Saya Bon atau Bon EE - faedah terakru adalah tertunda cukai sehingga anda tunai dalam bon.
• Insurans hayat seluruh - faedah yang diperolehi adalah tertunda cukai sehingga anda tunai dalam polisi insurans, atau mengambil pengeluaran yang termasuk keuntungan yang terakru dalam nilai tunai anda.