Pengeluaran IRA boleh membebankan lebih banyak cukai daripada yang anda fikirkan. Inilah sebabnya.
Cukai boleh menjadi rumit semasa bersara. Sekiranya anda mengambil pengeluaran tambahan dari IRA anda setahun, kadar cukai anda boleh merosot untuk tahun ini. Sukar untuk mencari jawapan bagaimana ia berfungsi.
Masalah rumit tetapi tidak luar biasa
Sebarang pengeluaran dari IRA atau 401 (k) dikenakan cukai pada kadar semasa dan faedah Jaminan Sosial dikenakan cukai pada 50 atau 85% bergantung pada jumlah tahap pendapatan.
Pasangan bersara ingin menjual rumah mereka sekarang, berpindah, dan membeli yang baru.
Mereka berdua lebih dari 62 dan kedua-duanya menerima SS dengan jumlah faedah kira-kira $ 30,000. Untuk memindahkan dan membeli rumah baru memerlukan mereka mengeluarkan kira-kira $ 60,000 dari IRA dan 401 (k) s mereka. Mereka telah melihat penerbitan IRS dan laman web SSA dan keliru kerana apabila mereka (IRS) menyebutkan cukai manfaat SS mereka merawatnya sebagai penurunan manfaat jangka panjang.
Adakah pasangan ini hanya akan membayar cukai ke atas jumlah pendapatan bagi tahun yang kami menarik balik? Adakah faedah SS tetap berada pada jumlah semasa bagi mereka untuk tahun-tahun akan datang atau mereka dikurangkan kerana pendapatan melonjak selama satu tahun?
Pertama, ya, pengeluaran IRA dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan semasa anda. Walau bagaimanapun, cukai Keselamatan Sosial tidak semudah 50% atau 85% daripadanya dikenakan cukai. Sumber "pendapatan lain" anda (dipanggil pendapatan gabungan atau pendapatan sementara) masuk ke formula dan hasilnya di mana saja dari 0 - 85% dari manfaat Jaminan Sosial anda boleh dikenakan cukai.
Oleh itu, ia boleh berakhir bahawa 12% daripada manfaat anda adalah tertakluk kepada cukai pendapatan, atau 77%, contohnya. Ini dikira semula setiap tahun berdasarkan pelbagai sumber pendapatan anda.
Bagaimanapun, cukai ini bukan penurunan faedah jangka panjang. Saya fikir mereka (atau mungkin maklumat di laman web SSA) mungkin mengelirukan sesuatu yang dipanggil had pendapatan dengan cukai.
Had pendapatan mengatakan jika anda mengumpul Jaminan Sosial sebelum anda mencapai Zaman Persaraan Penuh, dan anda mempunyai pendapatan yang terlalu banyak, maka anda mungkin berhutang kembali beberapa manfaat Jaminan Sosial anda. Had pendapatan ini tidak terpakai dalam keadaan ini sebagai tambahan IRA atau 401 (k) pengeluaran tidak dianggap pendapatan yang diperolehi.
Oleh itu, seperti yang dijelaskan di atas, mereka hanya akan membayar cukai ke atas pengeluaran tambahan, yang mungkin menyebabkan lebih banyak faedah Jaminan Sosial anda tertakluk kepada cukai (yang bermaksud lebih banyak cukai yang perlu dibayar) tetapi ia hanya akan terpakai pada tahun kalendar di mana ini Lebihan pengeluaran (dan dengan itu pendapatan tambahan yang lebih tinggi) berlaku. Tidak akan ada pengurangan manfaat Jaminan Sosial mereka.
Sekarang, adakah ada cara yang lebih baik? Mungkin ada, tetapi ia akan melibatkan lebih banyak analisis. Sebagai contoh, bolehkah mereka menggunakan garis kredit ekuiti rumah untuk mendapatkan bayaran pendahuluan untuk mengelakkan pengeluaran IRA / 401 (k) tambahan? Bolehkah mereka menyebarkan pengeluaran IRA / 401 (k) mereka selama dua tahun kalendar? Adakah mereka biasanya mengambil pengeluaran IRA / 401 (k) untuk memenuhi keperluan pendapatan mereka? Adakah mereka mempunyai gadai janji? Adakah mereka mempunyai gadai janji di rumah baru mereka? Memandangkan semua ini dengan cara yang termasuk kesan cukai memerlukan kerja - tetapi kadang-kadang ia menghasilkan penjimatan besar dengan mencari jalan untuk menyelaraskan keputusan mereka untuk mengurangkan bil cukai yang mereka jangkakan sepanjang persaraan.