Perancangan cukai pintar akan menjimatkan wang anda semasa bersara.
Bagaimana Pekerjaan Kurungan Cukai
Berikut adalah cara cepat bagaimana kadar cukai berfungsi. Ini adalah contoh untuk pasangan suami isteri yang memfailkan bersama (kadar 2017):
- Setiap dolar pendapatan bercukai antara 0 dan $ 18,650 dikenakan cukai pada kadar 10%.
- Setiap dolar antara $ 18,651 dan $ 75,900 dikenakan cukai pada 15%.
- Setiap dolar pendapatan boleh cukai melebihi $ 75,901 dan sehingga $ 153,100 dikenakan cukai pada 25%.
Seterusnya, Letakkan Satu Unjuran Cukai
Sebaik sahaja anda memahami bagaimana kurungan cukai berfungsi, anda mesti melakukan unjuran cukai sebelum akhir setiap tahun. Unjuran ini adalah anggaran dari apa yang anda fikirkan pendapatan boleh dikenakan cukai anda. Anggaran ini perlu bagi anda untuk menentukan strategi mana yang paling sesuai untuk anda.
Sekiranya pendapatan boleh cukai anda $ 75k atau lebih tinggi, bacalah untuk mencari cara untuk menambak pendapatan dari kurungan teratas. Jika pendapatan bercukai anda $ 75k atau lebih rendah, bacalah di bawah untuk mengetahui mengapa anda ingin mengisi kurungan cukai bawah.
Pendapatan Boleh Cukai Lebih $ 75k Berkahwin / $ 38j Single
Pengajian berpenghasilan tinggi perlu mencari jalan untuk menampung pendapatan daripada kurungan cukai teratas.
Contoh: Menggunakan kurungan cukai di bahagian atas artikel ini, untuk pasangan suami isteri, jika anda mempunyai $ 82,500 pendapatan yang boleh dikenakan cukai, $ 6,600 teratas daripada pendapatan itu akan dikenakan cukai sebanyak 25%. Anda akan membayar $ 1,650 cukai atas pendapatan $ 6,600 itu.
Gunakan idea berikut untuk memindahkan pendapatan ke pendakap yang lebih rendah:
- Susun semula pelaburan anda untuk mengurangkan pendapatan bercukai. Anda menginginkan pelaburan yang menjana pendapatan faedah yang akan dipegang di dalam akaun persaraan, dan pelaburan yang menjana keuntungan modal dan dividen yang layak untuk diletakkan di luar akaun persaraan.
- Ambil sedikit wang daripada akaun persaraan dalam tahun-tahun di mana sumber pendapatan lain lebih tinggi.
- Menyedari kerugian modal untuk mengimbangi keuntungan modal .
- Bagi golongan berpenghasilan tinggi, carikan sumbangan kepada pelan persaraan. Ini masuk akal jika anda jatuh dalam kurungan cukai 33% atau 35%. Mengapa? Kemungkinan besar apabila anda bersara dan mula mengambil pengeluaran, kurungan cukai anda akan lebih rendah, dalam lingkungan 15% hingga 28%. Jika anda boleh memotong wang hari ini pada 35%, dan membayar cukai kemudian pada 15%, yang mengakibatkan penjimatan besar.
- Meningkatkan sumbangan pelan persaraan apabila kenaikan had. Setiap Oktober, IRS mengumumkan had sumbangan baru untuk 401 (k), IRA, dan rancangan persaraan yang lain. Setiap tahun, pastikan anda menyesuaikan sumbangan gaji anda untuk memasukkan jumlah maksimum ke dalam pelan anda. Pada 2016 dan 2017, contohnya, had sumbangan 401 (k) bagi mereka yang berusia 50 tahun ke atas adalah $ 24,000 termasuk peruntukan catch up $ 6,000.
Pendapatan Kena Pajak Kurang Daripada $ 75k Berkahwin / $ 38j Single
Pembayar cukai yang lebih rendah harus membuat pilihan yang berbeza untuk memaksimumkan penjimatan cukai. Beberapa pilihan:
- Mungkin anda tidak boleh menyumbang kepada akaun persaraan yang boleh ditolak. Sebaliknya, dana Roth IRA, atau buat sumbangan Roth kepada rancangan 401 (k) anda.
- Gunakan tahun berpendapatan rendah untuk mengambil pengeluaran IRA dan bayar sedikit cukai. Lihat butiran mengenai strategi perancangan cukai ini di bawah.
- Pertimbangkan untuk menukar akaun IRA anda, atau sebahagian daripadanya, kepada Roth IRA.
1. Gunakan tahun berpendapatan rendah untuk membiayai akaun Roth bebas cukai
Dalam tahun-tahun di mana pendapatan bercukai anda akan rendah, Roth IRA atau Roth 401 (k) sumbangan masuk akal.
Contoh: Seorang ejen harta tanah yang saya tahu secara rutin menyumbang sumbangan cukai tahunan kepada rancangan 401 (k) beliau. Pada penghujung tahun yang perlahan, kita melihat keadaan cukainya dan menyedari bahawa dia akan berada dalam kurungan cukai yang rendah pada tahun itu.
Ia tidak masuk akal baginya untuk membuat sumbangan yang boleh ditolak untuk menyelamatkan 10% dalam cukai sekarang, hanya untuk membuat pengeluaran sepuluh tahun dari sekarang, dan membayar cukai pada kadar 15% yang diunjurkan pada masa itu. Jadi, dia menyumbang kepada Roth IRA daripada membuat sumbangan yang boleh ditolak untuk rancangannya 401 (k).
2. Ambil Pengeluaran IRA
Bagi mereka berusia 59 1/2 atau lebih tua, anda mungkin mempertimbangkan untuk mengambil pengeluaran IRA semasa tahun berpendapatan rendah, walaupun anda tidak dikehendaki.
Inilah sebabnya mengapa ini boleh berfungsi. Selepas menambah potongan terperinci, seperti faedah gadai janji dan perbelanjaan penjagaan kesihatan, sesetengah pesara mempunyai lebih banyak potongan daripada pendapatan. Dalam tahun-tahun di mana ini berlaku, ini boleh menjadi peluang besar untuk menarik balik dana dari akaun persaraan dan membayar cukai pada kadar 10% atau 15% sahaja.
Sebaliknya, ramai pesara mengikuti kebijaksanaan konvensional, dan membiarkan akaun penangguhan cukai berkembang sehingga mereka terpaksa mengambil pengagihan minimum yang diperlukan pada usia 70 ½. Jika anda menunggu sehingga umur 70 ½, pengagihan minimum yang diperlukan mungkin cukup besar sehingga pendapatan tambahan kemudian menggeser anda ke dalam kurungan cukai 25%.
Dengan mengambil pengeluaran dalam tahun-tahun di mana pendapatan boleh dicukai rendah, anda berpotensi mengelakkan daripada membayar tambahan 10% - 15% cukai ke atas pengeluaran di kemudian hari.