Dana yang diuruskan oleh cukai meletakkan anda mengawal masa keuntungan
Penggunaan berkesan dana yang diuruskan cukai dikenakan jika anda mempunyai akaun pembrokeran, atau melabur dalam dana bersama, saham, dan bon yang tidak berada di dalam akaun persaraan. (Dengan pelaburan anda yang berada dalam akaun persaraan seperti IRA atau 401 (k), semua keuntungan ditangguhkan cukai , jadi anda tidak perlu memikirkan cukai sehingga anda sampai ke tahap di mana anda akan mengambil pengeluaran. )
Dana yang diuruskan oleh cukai meletakkan anda mengawal apabila anda menanggung cukai ke atas keuntungan kerana mereka menyerahkan sebahagian besar keuntungan modal mereka dalam bentuk keuntungan yang tidak direalisasi. Ini bermakna anda tidak membayar cukai sehingga anda menjual saham dana. Mari kita lihat bagaimana ini berfungsi.
Terdapat dua jenis keuntungan modal yang akan anda kaitkan dengan saham dana bersama anda.
- Keuntungan Modal Berikutan Penjualan Saham Dana
Apabila anda menjual saham dana bersama, jika anda menjualnya lebih daripada yang anda bayar untuknya, anda akan menyadari keuntungan modal jangka pendek atau jangka panjang. Bagi anda dalam kurungan cukai 10 atau 15%, kadar cukai keuntungan modal sifar peratus terpakai bagi sejumlah keuntungan yang direalisasikan. Ramai mempunyai peluang untuk menjual saham dana mereka sepanjang tahun di mana kadar cukai mereka rendah, dan dengan itu membayar sama sekali tidak ada cukai pada keuntungan! - Keuntungan Terbenam Yang Diagihkan Setiap Tahun
Di dalam dana bersama, apabila dana menjual stok atau bon yang mempunyai keuntungan, keuntungan itu mesti diluluskan kepada anda sebagai pemegang saham dana. Walaupun anda mempunyai semua keuntungan modal dan dividen yang dilaburkan semula, anda masih akan menerima borang 1099 yang menunjukkan jumlah keuntungan, dan anda perlu melaporkan keuntungan atas pulangan cukai anda dan membayar jumlah cukai yang dikenakan. Kebanyakan dana mengagihkan keuntungan modal dalaman ini pada akhir tahun ini. Ini bermakna dengan kebanyakan dana bersama anda akan mempunyai sejumlah keuntungan modal untuk melaporkan setiap tahun walaupun anda tidak menjual sebarang saham dana .
Keuntungan Terbenam Tidak Dapat Meningkatkan Rang Undang-undang Cukai Anda
Jenis keuntungan kedua ini sering dirujuk sebagai keuntungan modal tertanam, kerana walaupun anda hanya memiliki dana itu untuk sementara waktu, anda boleh menerima pengagihan keuntungan modal dan harus membayar cukai. Bagaimana keadaan ini berlaku? Dana bersama mungkin telah membeli stok lama dahulu; lama sebelum anda menjadi pemilik dana.
Sekarang mereka menjualnya. Walaupun anda hanya memiliki dana untuk masa yang singkat, anda akan mengambil bahagian dalam bahagian proporsional anda terhadap keuntungan modal saham tersebut.
Dana yang diuruskan oleh Cukai Mengurangkan Pengagihan Keuntungan Terbenam
Dana bersama yang diuruskan cukai diuruskan untuk meminimumkan pengagihan keuntungan modal. Di dalam dana, mereka bekerja untuk menuai kerugian pada keuntungan offset - dengan hasil akhirnya anda melihat kenaikan anda berlaku dengan menonton kenaikan harga dana (jenis keuntungan pertama yang disebutkan di atas), bukannya dengan jumlah modal tahunan yang lebih besar pengagihan yang dilaporkan pada 1099 borang. Semasa anda mengawal apabila anda menjual saham, kini anda mempunyai lebih banyak kawalan ke atas tahun cukai di mana keuntungan tersebut dilaporkan.
Dana yang diuruskan oleh cukai juga cuba mengurangkan bentuk pengagihan yang lain seperti faedah dan pendapatan dividen . Contohnya, dana yang diuruskan cukai yang seimbang, yang memiliki stok dan bon, akan sering memiliki bon perbandaran, yang menghasilkan faedah yang bebas daripada cukai pendapatan persekutuan.
Dana yang diuruskan oleh cukai memberi anda kawalan apabila anda menyedari keuntungan modal anda. Ini amat penting dalam persaraan. Anda tidak mahu rang undang-undang cukai mengejutkan, dan kenaikan pendapatan yang boleh dinaikkan secara tiba-tiba boleh menjadikan lebih banyak Jaminan Sosial anda dikenakan cukai .
Di samping itu, seperti yang disebutkan, bagi mereka dalam kurungan cukai 15% atau lebih rendah, terdapat kadar cukai sifar peratus ke atas keuntungan modal jangka panjang. Dengan menggunakan dana yang diuruskan cukai, anda boleh mengawal apabila keuntungan berlaku dengan menjual saham dana apabila anda berada dalam tahun cukai di mana keuntungan tidak akan dikenakan cukai.
Digunakan dengan betul, dana bersama yang diuruskan dengan cukai boleh menjadi satu cara untuk merealisasikan pendapatan bebas cukai semasa bersara.
Di mana Cari Dana Cekap Cukai
Banyak syarikat dana bersama menawarkan dana yang ditetapkan sebagai "yang diuruskan cukai". Sebagai contoh, Vanguard menawarkan dana seimbang yang diuruskan dengan cukai, dana antarabangsa, dana cap kecil, dan banyak lagi.
Walaupun anda tidak memilih dana yang diuruskan cukai, anda boleh melabur dengan agak cekap dengan menggunakan dana indeks dan dana yang didagangkan oleh bursa saham. Sebagai contoh, iShares menerangkan kepentingan kecekapan cukai dalam halaman Strategi Cukai mereka.