Sama seperti individu, perniagaan boleh memfailkan muflis. Peraturannya agak berbeza bergantung pada jenis entiti dan bab di mana entiti sedang memfailkan.
Dalam artikel ini, kita akan menyentuh empat jenis kebangkrutan yang paling biasa dan memberikan gambaran keseluruhan bagaimana perniagaan diperlakukan dalam setiap satu.
Untuk meletakkan kebankrapan perniagaan dalam perspektif, berikut adalah pecahan jumlah kes muflis yang dikelaskan sebagai "perniagaan" vs "bukan perniagaan" yang difailkan pada tahun kalendar 2016.
| Jenis Kes | Kes Perniagaan | Kes Bukan Perniagaan |
|---|---|---|
| Bab 7 | 15,033 | 475,846 |
| Bab 11 | 6,174 | 1,118 |
| Bab 12 | 461 | --- |
| Bab 13 | 2,259 | 294,396 |
| Jumlah | 24,114 | 770,856 |
Seperti angka yang dibuktikan, terdapat hampir dua setengah kali jumlah perniagaan Bab 7 kes kebangkrutan kes secara lurus kerana terdapat perniagaan Bab 11 kes.
Bentuk Perniagaan Mempengaruhi Pilihan Bab Kebankrapan
Jenis kebankrapan yang difailkan bergantung pada bahagian dalam bentuk perniagaan. Pemilik tunggal adalah perniagaan yang dimiliki oleh individu dalam namanya sendiri. Sebagai contoh, Fred Toomey, d / b / a (menjalankan perniagaan sebagai) Perkhidmatan Landskap Fred.
Perniagaan ini dianggap lanjutan dari individu. Pemilik tunggal tidak boleh memfailkan kes kebangkrutan selain dari pemiliknya. Sebaliknya, perkongsian dianggap entiti yang berasingan daripada rakan kongsi (yang boleh menjadi syarikat, individu atau perkongsian lain). Perbadanan adalah perniagaan yang dimiliki oleh satu atau lebih entiti, individu atau syarikat lain.
Kepentingan pemilikan diwakili oleh saham.
Bab 7 Kebankrapan
Bab 7 juga dipanggil muflis lurus atau pembubaran muflis. Boleh dikatakan bab kebangkrutan yang paling ada. Ia biasanya mengambil sedikit masa dari awal hingga akhir, dan lebih murah untuk mendakwa. Ia digunakan oleh entiti perniagaan dan individu. Pemilik tunggal boleh memfailkan Bab 7 tetapi hanya di bawah nama pemiliknya, seperti Fred Toomey yang disebutkan di atas, melakukan perniagaan sebagai Landskap Fred.
Perkongsian dan perbadanan juga akan memfailkan Bab 7, tetapi dengan hasil yang berbeza. Perkongsian dan perbadanan tidak menerima hutang . Mereka juga tidak mengecualikan mana-mana harta untuk mendapatkan "permulaan yang baru." Malah, kes Bab 7 yang difailkan oleh perkongsian atau entiti korporat dijangka menjadi jumlah pembubaran. Kes Bab 7 berfungsi sebagai kenderaan teratur untuk membubarkan aset dan membayar sebanyak mungkin hutang. Ini semua dilakukan di bawah perlindungan mahkamah kebankrapan dan menghalang perlumbaan ke mahkamah, yang memberi kredit kepada lebih banyak pemiutang dengan lebih canggih dan sumber. Pada kes itu, entiti yang memfailkan kebangkrutan tidak lagi akan wujud, walaupun asetnya, dan juga namanya, senarai pelanggan dan muhibah mungkin telah dijual.
Hampir semua individu Bab 7 penghutang sedang mencari hutang mereka. Pelepasan ini membolehkan mereka mendapatkan "permulaan yang baru" dan meneruskan kehidupan mereka. Dengan kebanyakan penghutang perniagaan, tidak ada "permulaan yang baru kerana perniagaan itu tidak lagi beroperasi.Jika operasi perniagaan seorang pemilik tunggal akan berhenti dalam Bab 7 bergantung pada jenis perniagaan.Kebanyakan perniagaan seperti kedai atau operasi pembuatan akan berhenti beroperasi dan ada untuk penghutang yang menjalankan perniagaan di bawah namanya sendiri, seperti seorang perunding, seorang penulis atau seorang peguam, penghutang tidak akan diharuskan untuk berhenti menggunakan hadiah dan kemahirannya secara bebas atau menata perniagaannya, "Susan Weiss , penulis dan editor ".
Satu lagi sebab penting untuk menentukan jenis perniagaan dari kes tersebut adalah untuk menentukan sama ada penghutang individu diperlukan untuk mengambil ujian sarana.
Ujian bermakna dirancang untuk menunjukkan sama ada Bab 7 sesuai untuk penghutang individu atau sama ada individu mampu membuat pembayaran melalui pelan pembayaran Bab 13 . Jika sekurang-kurangnya 50 peratus daripada hutang penghutang adalah hutang berkaitan perniagaan, ujian bermakna tidak berlaku.
Pemegang amanah , yang dilantik oleh mahkamah kebankrapan, bertanggungjawab untuk mengumpul dan memelihara aset dan mengawasi pembubaran aset tersebut. Ini mungkin melibatkan penutupan syarikat dengan serta-merta, tetapi ia juga bermakna bahawa pemegang amanah akan bertanggungjawab terhadap syarikat itu dan memastikan ia sebagai kebimbangan berterusan jika itu bermakna pemegang amanah dapat memaksimumkan aset yang tersedia untuk memenuhi tuntutan pemiutang.
Pemegang amanah kemudian akan meminta tuntutan daripada pemiutang dan mengeluarkan pembayaran mengikut skim keutamaan yang ditetapkan dalam kod muflis. Setiap kelas pemiutang perlu dibayar sepenuhnya sebelum apa-apa hasil boleh digunakan untuk membayar kelas yang lebih rendah. Tuntutan pentadbiran - yang timbul daripada pemfail kebankrapan itu sendiri - dibayar terlebih dahulu. Tuntutan pentadbiran boleh termasuk komisen harta tanah untuk penjualan harta, kos penyediaan kereta untuk dijual, atau yuran perakaunan, dan cukai.
Tuntutan yang dibayar dibayar daripada penjualan cagaran mereka. Tuntutan tidak bercagar umum kemudian dibayar secara pro rata . Sekiranya terdapat apa-apa hasil yang diperoleh selepas semua tuntutan tidak bercagar am dibayar, maka hanya pemilik atau pemegang saham akan dibayar.
Bab 13 Kebankrapan
Utiliti Bab 13 adalah terhad untuk perniagaan kerana ia hanya tersedia untuk pemilik tunggal Syarikat dan perkongsian tidak boleh memfailkan Bab 13 kes, walaupun rakan kongsi yang individu boleh memfailkan bebas dari perkongsian itu. Apabila individu memfailkan Bab 13, apa-apa kejutan korporat atau kepentingan perkongsian yang dimiliki oleh penghutang adalah tidak lebih daripada aset penghutang. Bab 13 tidak akan menjejaskan aset secara langsung.
Bab 13 kebangkrutan membolehkan penyusunan semula hutang. Dalam Bab 13, penghutang mencadangkan pelan bulanan untuk membayar balik hutang selama tempoh tiga hingga lima tahun. Pelan Bab 13 boleh bertahan sehingga 60 bulan.
Ia mungkin jelas bahawa kemungkinan pelan Bab 13 perniagaan bergantung kepada pendapatan perniagaan. Para pemegang amanah Bab 13 akan meneliti sejarah pendapatan perniagaan untuk menentukan sama ada pendapatan dapat menampung penghutang dan pembayaran Bab 13 yang diperlukan. Untuk mengetahui lebih lanjut mengenai cara kerja Bab 13, periksa artikel ini:
Bila Mempertimbangkan Pemfailan Di bawah Bab 13 Daripada Bab 7
Bab 12 Kebankrapan
Bab 12 adalah bentuk kebangkrutan terbaru. Ia digubal pada tahun 1986 untuk memerangi keadaan ekonomi yang mencekik operasi pertanian dan penangkapan kecil.
Bab 12 dikhaskan untuk apa yang sering disebut sebagai petani keluarga atau nelayan keluarga, walaupun ini adalah sedikit kesilapan kerana Bab 12 boleh difailkan oleh syarikat atau perkongsian. Terdapat sekatan hutang dan pendapatan, tetapi Bab 12 tersedia untuk entiti dengan pendapatan tahunan biasa, walaupun pendapatannya bermusim. Jika tidak, Bab 12 berfungsi sama seperti kes Bab 13 dengan lebih banyak kebebasan dalam menstrukturkan pelan pembayaran balik sekitar sifat perniagaan bermusim.
Untuk memenuhi syarat untuk Bab 12, seorang debitur pertanian harus berhutang sekurang-kurangnya 50 peratus daripada hutangnya dalam operasi pertanian. Penghutang nelayan akan berhutang sekurang-kurangnya 80 peratus daripada hutangnya atas operasi penangkapan ikan. memperoleh sekurang-kurangnya 50 peratus pendapatannya daripada operasi pertanian. Sekiranya penghutang adalah seorang nelayan, sekurang-kurangnya 80 peratus pendapatan berasal dari penangkapan ikan. Bagi kedua-dua petani dan nelayan, mesti mendapat sekurang-kurangnya 50 peratus daripada pendapatan mereka dari perniagaan pertanian atau nelayan.
Bab 11 Kebankrapan
Bab 11 sering kali difikirkan orang apabila mereka mendengar istilah "kebangkrapan perniagaan". Walaupun Bab 11 digunakan lebih banyak dalam konteks perniagaan, ia tidak terhad kepada penggunaan oleh perniagaan. Sesetengah individu memfailkan Bab 11 untuk menyusun semula hutang sama ada kerana melebihi had hutang yang dikenakan pada Bab 13 atau mereka tidak mahu dibatasi oleh struktur pembayaran ketat Bab 13. Untuk menjadikan perkara itu lebih mudah, kod muflis mempunyai peraturan khusus untuk menyelaraskan proses untuk perniagaan kecil. Sama ada cara, Bab 11 sangat intensif buruh untuk penghutang dan profesionalnya (peguam, akauntan, dll) dan dengan itu sangat mahal untuk melangkah dengan jayanya.
Dalam kes Bab 11, penghutang menyusun semula hutangnya di bawah pengawasan mahkamah kebankrapan, tetapi penghutang bertanggungjawab untuk operasi sehari-harinya. Penghutang itu dipanggil pemiutang dalam milik (hartanya) dan berfungsi sebagai pemegang amanah sendiri.
Peminjam dalam milik terus dalam perniagaan semasa ia sedang menjalankan butiran penyusunan semula hutang. Walau bagaimanapun, ini boleh berubah. Sekiranya dibenarkan, pemiutang atau Pemegang Amanah AS boleh meminta supaya pemegang amanah dilantik. Penghutang juga boleh menggunakan Bab 11 sebagai kenderaan untuk pembubaran di bawah kuasa sendiri atau dengan bantuan seorang pemegang amanah.
Penghutang dikatakan "memiliki" kerana ia meneruskan operasi hariannya di bawah pengawasan mahkamah, tetapi tidak diperlukan untuk mendapatkan izin pengadilan untuk setiap detail operasi tersebut. Penghutang dikehendaki mendapatkan izin pengadilan untuk keluar dari kegiatan biasa seperti pembelian atau penjualan harta benda dan aset lain, jika itu bukan urusan biasa penghutang, pemberhentian dan tindakan personel utama lainnya, dan memasuki perjanjian pembiayaan.
Pemegang Amanah AS adalah cabang Jabatan Kehakiman yang menyediakan pengawasan untuk operasi muflis tertentu. Pejabat itu menyelia operasi para pemegang amanah Bab 7, Bab 13 dan Bab 12 individu. Ia juga menyediakan penyeliaan yang sama Bab 11 penghutang. Malah, ia mengenakan yuran setiap tiga bulan kepada penghutang untuk keistimewaan yang ditonton oleh Pemegang Amanah AS.
Di samping itu, dalam kebanyakan Bab 11 kes, mahkamah akan membentuk jawatankuasa pemiutang peminjam yang berminat daripada senarai pemiutang tanpa jaminan terbesar 20 orang penghutang. Jawatankuasa ini dipertanggungjawabkan untuk mengawasi kes itu dan mewakili kepentingan semua pemiutang tidak bercagar. Ini dilakukan atas perbelanjaan debitur bahawa apa-apa perbelanjaan yang dilakukan oleh pemiutang untuk berkhidmat di jawatankuasa dan oleh profesional yang diluluskan seperti peguam, pemeriksa, dilindungi oleh penghutang sebagai perbelanjaan pentadbiran.
Tujuan penghutang Bab 11 adalah mencadangkan dan mendapatkan kelulusan untuk pelan penyusunan semula. Pelan ini akan sentiasa mengubah apa jua keadaan penghutang dan pemiutang yang beroperasi di luar Bab 11. Pemiutang dibahagikan kepada kelas. Setiap kelas akan berada di tempat yang sama. Sebagai contoh, semua penjual tidak bercagar boleh ditempatkan dalam kelas yang sama. Pemegang bon boleh berada dalam kelas. Semua peminjam kenderaan boleh berada dalam satu kelas. Sesetengah pemiutang mungkin agak luar biasa bahawa mereka akan menjamin kelas yang berasingan. Sebagai contoh, pemberi pinjaman gadai janji di kilang pengilangan penghutang, atau pemberi pinjaman yang memberi pemfaktoran pada akaun penghutang yang akan diterima.
Kelulusan Akhir di Mahkamah
Bagi suatu rancangan untuk lulus dengan mahkamah kebankrapan, pelan itu hanya akan dimasukkan ke pemiutang, yang dibenarkan untuk mengundi sama ada mereka menerima atau tidak. Sekurang-kurangnya satu kelas terjejas mesti mengundi untuk menerima pelan tersebut. Kelas yang terjejas adalah salah satu di mana hak pemiutang telah ditukar kepada kerugiannya (menurunkan kadar faedah, jangka masa panjang, pembayaran separa, dll.) Terdapat peraturan tertentu untuk berapa banyak pemiutang mesti mengundi untuk menerima, dan undi pemiutang dinilai agak dengan jumlah hutang yang diwakilinya. Bagi kelas untuk mengundi memihak kepada pelan, sekurang-kurangnya separuh daripada jumlah dan dua pertiga daripada jumlah hutang mesti meluluskannya.
Apabila peminjam mengundi, mahkamah muflis mempunyai kata-kata akhir mengenai kelulusan pelan itu.
Sebaik sahaja rancangan itu disahkan oleh mahkamah, penghutang akan menetapkan untuk memenuhi terma pelan tersebut. Penghutang pada umumnya akan berada di bawah pengawasan pengadilan setidaknya hingga pelan tersebut telah diselesaikan dengan ketara, walaupun masih ada tahun yang tersisa sampai semua pembayaran hutang dibuat.