Ketahui Bagaimana dan Bila Anda Boleh Tunai Warisan 401 (k)

Penasihat Mesti Ikut Peraturan untuk Menghindari Penalti

Jika anda adalah penerima pelan 401 (k), atau mewarisi pelan 401 (k), pilihan anda tentang bagaimana dan bila anda dikehendaki mengambil wang itu bergantung kepada:

• Sama ada anda pasangan suami isteri, atau suami isteri
• Umur anda dan umur orang yang meninggal semasa kematian

Berikut adalah panduan untuk membantu anda mengetahui peraturan yang berlaku kepada anda!

Benefisiari suami isteri

Pertama, mari kita lihat peraturan yang berlaku jika anda mewarisi pelan 401 (k) dari pasangan anda.

Sekiranya Pasangan Anda Berumur Umur 70 ½ dan Anda Berumur Umur 70 ½

Sekiranya pasangan anda melebihi umur 70½ dan dengan itu telah mula mengambil pengagihan minimum yang diperlukan pada masa kematian, dan anda berusia lebih dari 70 ½, peraturannya adalah bahawa anda mesti, sekurang-kurangnya, terus mengambil sekurang-kurangnya minimum yang diperlukan pengedaran. Ini boleh berlaku dalam beberapa cara.

1. Anda boleh meninggalkan wang dalam pelan tersebut, meneruskan pengagihan mengikut jadual pengedaran minimum yang diperlukan untuk pasangan anda. Sekiranya anda inginkan, anda boleh mengambil lebih daripada jumlah ini, tetapi tidak kurang. Tuntutan penerima yang ditubuhkan oleh pasangan anda terus digunakan.
   
2. Anda boleh menggulung dana ke jenis akaun tertentu yang bertajuk " IRA warisan ." Dengan IRA Warisan anda akan mengambil pengagihan yang diperlukan berdasarkan jadual harapan hidup anda. Sekiranya anda inginkan, anda boleh mengambil lebih daripada jumlah ini, tetapi tidak kurang. Anda akan menamakan benefisiari anda sendiri dengan pilihan ini.
   

1. Anda boleh menggulung dana ke IRA anda sendiri, dipanggil IRA pasangan. Dengan pilihan ini, anda akan mengambil pengagihan yang diperlukan berdasarkan umur anda dan Jadual Sepanjang Hayat Uniform . Sekiranya anda inginkan, anda boleh mengambil lebih daripada jumlah ini, tetapi tidak kurang. Anda akan menamakan benefisiari anda sendiri dengan pilihan ini. Bagi kebanyakan orang, ini adalah pilihan terbaik.

Sekiranya anda dan pasangan anda mempunyai umur yang sama, pilihan di atas akan menghasilkan pengedaran yang sama. Walau bagaimanapun, meneruskannya ke IRA anda sendiri boleh memberikan pilihan tambahan untuk penerima masa depan anda.

Anda boleh menyemak kalkulator pengedaran minimum yang diperlukan untuk mengira jumlah yang anda perlukan. Ia berdasarkan umur anda dan jadual yang berkenaan.

Sekiranya Anda Berumur Umur 59 ½, Tetapi Umur Umur 70 ½

Jika anda adalah penerima pelan 401 (k) pasangan anda dan anda berumur 59 ½ tahun, tetapi belum 70½, anda mempunyai beberapa pilihan:

1. Anda boleh meninggalkan dana dalam pelan itu. Sekiranya pasangan anda melebihi umur 70 1/2 dan telah memulakan pengedaran anda, anda terus mengambil pengagihan minimum yang diperlukan setiap tahun, atau anda mula mengambilnya pada masa pasangan anda akan mencapai usia 70 1/2. Tuntutan penerima yang ditubuhkan oleh pasangan anda terus memohon dengan pilihan ini.
   
2. Anda boleh menggulung dana ke jenis akaun tertentu yang diberi nama IRA Warisan. Sebagai IRA warisan anda mengambil pengagihan yang diperlukan berdasarkan jadual harapan hidup anda. Sekiranya anda inginkan, anda boleh mengambil lebih daripada jumlah ini, tetapi tidak kurang. Anda namakan benefisiari anda sendiri dengan pilihan ini.
   
3. Anda boleh melancarkan akaun ke dalam IRA anda sendiri. Keuntungan yang berpotensi untuk ini adalah anda tidak akan diperlukan untuk memulakan pengagihan sehingga tahun kalendar selepas anda mencapai 70 ½. Opsyen ini memberikan kelonggaran tambahan kerana anda boleh mengeluarkan wang jika diperlukan, tetapi anda tidak perlu mengeluarkannya sehingga anda mencapai usia 70 1/2. Anda namakan benefisiari anda sendiri dengan pilihan ini. Bagi kebanyakan orang, ini adalah pilihan terbaik.

Sekiranya pasangan anda lebih tua daripada anda, anda perlu memproyeksikan kadar cukai pendapatan semasa dan masa depan anda untuk menentukan sama ada yang terbaik untuk anda menangguhkan pengagihan sehingga umur anda 70 1/2, atau meneruskan pengagihan tahunan yang diperlukan jika pasangan anda sudah dikehendaki mula mengambilnya.

Nota: Pengagihan IRA tambahan boleh membuat lebih banyak pendapatan Jaminan Sosial anda dikenakan cukai. Oleh itu mungkin manfaat anda untuk mengambil lebih banyak distribusi IRA sebelum manfaat Sosial Anda bermula. Seorang perancang persaraan yang mahir boleh membantu anda menentukan tindakan terbaik anda.

Jika anda berada di bawah umur 59 ½

Jika anda mewarisi pelan 401 (k) pasangan tetapi anda belum berusia 59 ½, pertimbangkan kebaikan dan keburukan pilihan berikut.

1. Anda boleh meninggalkan wang dalam rancangan 401 (k). Dengan pilihan ini, anda boleh mengambil pengeluaran seperti yang diperlukan dan cukai penalti sebanyak 10% tidak akan dikenakan walaupun anda belum mencapai usia 59 1/2. Anda masih akan membayar cukai pendapatan tetap ke atas apa-apa jumlah yang dikeluarkan. (Dengan pilihan ini jika pasangan anda berusia lebih dari 70 ½, anda dikehendaki meneruskan pengagihan minimum yang diperlukan.) Rujukan benefisiari yang ditetapkan oleh pasangan anda akan terus berlaku pada kematian anda.
   

1. Anda boleh menggulung dana ke jenis akaun tertentu yang diberi nama IRA Warisan. Dengan IRA warisan anda mengambil pengagihan yang diperlukan berdasarkan jadual harapan hidup tunggal anda. Anda boleh mengeluarkan lebih daripada jumlah ini, tetapi tidak kurang. Dengan opsyen ini, pengeluaran tidak tertakluk kepada cukai penalti sebanyak 10% walaupun anda belum berumur 59 1/2. Anda namakan benefisiari anda sendiri dengan pilihan ini.
   
2. Anda boleh melancarkan pelan 401 (k) ke akaun IRA anda sendiri. Tidak akan ada cukai ke atas transaksi ini. Walau bagaimanapun, jika anda belum berusia 59 ½, anda mungkin tidak mahu melakukan ini, kerana sekali ia menjadi IRA anda sendiri, sebarang pengedaran yang anda ambil akan dianggap sebagai distribusi awal dan tertakluk kepada cukai penalti sebanyak 10% serta cukai pendapatan tetap . Anda namakan benefisiari anda sendiri dengan pilihan ini.

Bagi kebanyakan orang yang belum berumur 59 1/2, pilihan terbaik akan menjadi pilihan 1 atau 2 di atas.

Penerima Bukan Pasangan

Jika anda adalah penerima pelan 401 (k) seseorang dan mereka bukan pasangan anda, terdapat tiga pilihan yang mungkin diliputi di bawah.

Sekiranya Orang Yang Diwarisi Daripada Berumur Umur 70 ½

1. Sekiranya orang yang mewarisi akaun anda melebihi umur 70 ½, dan dengan itu telah mula mengambil pengagihan minimum yang diperlukan pada masa kematian, peraturannya adalah bahawa anda harus, sekurang-kurangnya, terus mengambil sekurang-kurangnya ini yang diperlukan pengagihan minimum, dan jika anda inginkan, anda boleh mengambil lebih daripada jumlah ini, tetapi tidak kurang. Anda boleh mengambil pengedaran ini lebih lama daripada sama ada jangkaan jangka hayat atau anda sendiri, mengikut IRS yang diperlukan jadual harapan hidup taburan minimum. Anda harus mempunyai pilihan untuk melakukan ini dengan meninggalkan wang dalam pelan itu atau dengan melancarkannya ke akaun bertajuk IRA Warisan.

Jika Mereka Belum Berumur 70 ½

Sekiranya orang yang anda warisi pelan 401 (k) daripada belum berusia 70 ½, rancangan 401 (k) akan membenarkan satu atau kedua-dua opsyen di bawah:

2. Pelan 401 (k) mungkin memerlukan anda mengambil semua wang daripada pelan itu tidak lewat daripada 31 Disember tahun kelima berikutan tahun kematian seseorang itu. Anda boleh mengambil sedikit keluar setiap tahun, atau tunggu sehingga tahun lepas untuk mengambil semuanya. Anda akan membayar cukai pendapatan tetap ke atas jumlah yang ditarik balik, jadi anda mungkin mahu mengambil lebih banyak lagi dalam tahun-tahun di mana anda mengharapkan untuk berada dalam kadar cukai yang lebih rendah.

3. Pelan ini membolehkan anda mengambil wang itu dalam jumlah tahunan berbanding jangkaan jangka hayat anda mengikut jadual hayat pengedaran minimum yang diperlukan. Anda mungkin boleh melakukan ini dengan meninggalkan wang dalam pelan itu atau dengan melancarkannya ke akaun bertajuk IRA Warisan. Pilihan ini sering dirujuk sebagai " IRA peregangan " kerana jika anda lebih muda daripada orang yang anda warisi dari, anda boleh meregangkan pengedaran keluar dalam jangka waktu yang lama.