Mengapa Memutuskan Apa yang Harus Dilakukan Dengan Perkara Pelan Persaraan Lama
Satu kaji selidik oleh Deloitte mendapati bahawa dua pertiga daripada milenium merancang untuk meninggalkan syarikat mereka dalam tempoh lima tahun atau kurang. Apabila anda faktor pekerja tambahan dari semua peringkat umur yang boleh mengubah pekerjaan atau kehilangannya secara tidak sengaja, hasilnya adalah banyak pekerja di negara ini yang perlu membuat keputusan mengenai apa yang akan mereka lakukan dengan mereka yang tidak lama lagi akan menjadi ex- pelan simpanan persaraan majikan (misalnya, 401 (k ), 457 atau 403 (b) pelan).
Sekiranya anda seorang pekerja yang mengubah pekerjaan dan mendapati diri anda dalam situasi ini di mana anda perlu memutuskan apa yang perlu dilakukan dengan pelan persaraan yang lama, pilihan anda termasuk yang berikut:
- Tinggalkan akaun anda di mana ia adalah (Nota: ini biasanya merupakan pilihan sekiranya baki anda melebihi tahap tertentu, biasanya $ 5,000)
- Gulung baki akaun terus ke pelan majikan baru anda (jika mereka menawarkan satu dan menerima rollovers) atau IRA baru atau yang sedia ada
- Buat peralihan tidak langsung ke pelan persaraan anda melalui majikan baru anda (jika ada) atau IRA
- Ambil pengagihan tunai
Tidak membuat langkah dengan cara yang betul boleh membebankan sebahagian besar simpanan anda.
Sebab untuk Pertimbangkan Meninggalkan Akaun Anda Di Mana Ia Adakah
Banyak syarikat yang membolehkan anda menyimpan simpanan persaraan anda dalam rancangan mereka selepas anda meninggalkan pekerjaan anda. Oleh kerana pilihan pertama ini tidak memerlukan tindakan, ia sering dipilih tanpa melakukan apa-apa. Tetapi meninggalkan 401k anda di mana ia tidak selalu menjadi penangguhan kerana terdapat beberapa alasan yang sah untuk mempertimbangkan meninggalkan pelan persaraan anda di mana ia berada.
Beberapa manfaat mengekalkan rancangan persaraan anda dengan bekas majikan anda termasuk yang berikut:
- Pemisahan Peraturan Perkhidmatan: Anda boleh mengambil pengeluaran penalti daripada pelan persaraan yang ditaja oleh majikan jika anda meninggalkan pekerjaan anda pada atau selepas tahun anda mencapai umur 55 tahun dan mengharapkan untuk mula mengambil pengeluaran sebelum beralih 59½.
- Pilihan Pelaburan yang Familiar: Jika anda menyukai pilihan pelaburan dalam pelan persaraan bekas majikan anda (atau hanya tidak pasti apa yang perlu dilakukan dengannya), anda boleh berpegang pada perkara yang lebih akrab sehingga anda bersedia membuat keputusan.
- Yuran yang lebih rendah: Ramai pelan persaraan yang ditaja oleh majikan menawarkan akses peserta kepada kumpulan wang bersama institusi dan dana indeks kos rendah, terutama yang ditaja oleh majikan besar. Pertimbangkan untuk mengekalkan dana sedia ada di mana mereka berada jika anda menyukai pilihan pelaburan (atau kos rendah) atau pilihan pelaburan yang unik dalam pelan lama anda yang anda mungkin tidak dapat beralih atau memegang IRA.
- Panduan Profesional: Pelan persaraan yang banyak menawarkan perkhidmatan pengurusan wang khusus dengan bayaran yang kompetitif yang mungkin anda ingin simpan.
- Perlindungan terhadap tuntutan undang-undang: Pelan persaraan yang ditaja oleh majikan memberikan perlindungan pemiutang yang lebih luas di bawah undang-undang persekutuan daripada yang disediakan dengan IRA.
Pindah Aset 401 (K) Lama Anda Ke Rancangan Majikan Baru untuk Menghindari Cukai dan Penalti
Anda mempunyai pilihan untuk mengelakkan daripada membayar cukai (dan membayar penalti pengeluaran awal 10 peratus) dengan melengkapkan pemegang amanah atau pemegang amanah , dari pelan lama anda ke pelan majikan baru anda.
Keuntungan untuk memindahkan akaun persaraan lama anda ke pelan majikan baru anda termasuk faedah yang disebutkan sebelumnya untuk menjaga akaun anda dengan pelan lama. Tetapi ia boleh menjadi mudah untuk membayar kurang perhatian kepada akaun persaraan lama anda dari masa ke masa kerana anda tidak lagi dapat membuat sumbangan tambahan apabila anda telah meninggalkan pekerjaan. Untuk kesederhanaan, pemindahan aset 401 (k) lama ke pelan baru anda boleh memudahkan anda menjejaki simpanan persaraan anda.
Anda juga mempunyai kuasa pinjaman jika pelan persaraan baru anda membenarkan peserta meminjam dari aset pelan mereka pada kadar faedah yang sangat rendah. Jika anda melancarkan pelan lama anda ke dalam pelan baru anda, anda akan mempunyai asas aset yang lebih besar yang akan dipinjam. (Had peminjaman biasa ialah 50% daripada baki yang anda capai sehingga $ 50,000, tetapi semak dengan pentadbir pelan anda untuk menentukan rancangan anda.)
Berikut adalah beberapa langkah penting untuk diambil untuk berjaya memindahkan aset ke pelan persaraan majikan baru anda:
Langkah 1: Tentukan jika majikan baru anda mempunyai pelan caruman yang ditetapkan, seperti 401 (k) atau 403 (b) , yang membolehkan pelarasan dari pelan lain. Luangkan masa untuk menilai pilihan pelaburan rancangan baru untuk menentukan sama ada anda berpuas hati dengan mereka dan mereka sesuai dengan gaya pelaburan anda. Jika majikan baru anda tidak mempunyai pelan persaraan atau jika pilihan portfolio benar-benar tidak menarik, pertimbangkan untuk tinggal di pelan majikan anda yang lama atau menubuhkan IRA peralihan baru di bank kesatuan, bank atau firma broker pilihan anda .
Langkah 2: Sekiranya anda memutuskan untuk melancarkan akaun persaraan lama anda ke dalam pelan majikan baru anda masuk akal, hubungi orang yang sesuai di syarikat anda atau jabatan HR dan minta arahan untuk membuat sumbangan rollover. Jika anda membuat keputusan untuk melancarkan akaun anda ke IRA, hubungi penjaga IRA untuk meminta arahan khusus untuk memastikan anda tidak membuat sebarang kesilapan dan membuat acara yang boleh dikenakan cukai. Anda mungkin perlu mengisi kertas kerja untuk menubuhkan Akaun Persaraan Individu jika anda belum mempunyai satu yang ditetapkan. (Lihat Apa yang Anda Ketahui Sebelum Anda Memulakan Peralihan IRA )
Arahan yang anda terima mestilah termasuk jenis maklumat berikut:
- Nama pelan persaraan atau kustodian - ini adalah siapa pengedaran akan dibayar.
- Nombor akaun anda.
- Alamat surat untuk menghantar sumbangan - jika anda menerima pengedaran dengan cek.
- Arahan pemindahan wayar - jika pengedaran boleh dibuat secara elektronik.
Jika anda memerlukan sebarang bantuan dengan sumbangan peralihan anda, jabatan Sumber Daya Manusia atau kustodian IRA dapat membantu anda.
Langkah 3: Langkah seterusnya adalah menghubungi jabatan HR bekas majikan anda atau 401 (k) pentadbir untuk meminta pengedaran. Anda perlu mempunyai maklumat yang anda peroleh dalam Langkah 2 bersedia untuk pergi. Pastikan anda memilih " peralihan langsung" atau "pemegang amanah kepada pemegang amanah" sebagai jenis pengedaran. Pemindahan boleh berpotensi mengambil masa sehingga empat hingga enam minggu, tetapi bingkai masa berbeza-beza dan berpotensi mengambil sedikit masa bergantung kepada pentadbir.
Pemindahan langsung adalah pilihan yang paling mudah dan mudah dari perspektif cukai dan penalti. Pilihan alternatif, peralihan tidak langsung, tidak semudah atau mudah.
Rollovers tidak langsung boleh menjadi rumit untuk menguruskan
Dengan peralihan tidak langsung , anda menerima cek untuk baki akaun anda yang dibayar kepada anda . Walau bagaimanapun, sebagai hasilnya, anda kini akhirnya bertanggungjawab untuk mendapatkannya ke tempat yang betul. Anda akan mempunyai 60 hari untuk menyelesaikan proses peralihan memindahkan aset ini kepada pelan majikan baru anda atau IRA.
Sekiranya anda tidak melengkapkan peralihan dalam tetingkap 60 hari ini, anda akan dikenakan cukai pendapatan pada jumlah yang anda gagal untuk melancarkan, dan jika anda berada di bawah 59½, anda akan menghadapi cukai penalti sebanyak 10 peratus tambahan. Mulai tahun 2015, rollovers tidak langsung dihadkan oleh peraturan satu rollover-per-tahun.
Tidak kira apa rancangan sebenar anda untuk wang itu, majikan lama anda dikehendaki menahan 20 peratus daripada pengedaran anda untuk tujuan cukai pendapatan persekutuan. Untuk mengelakkan daripada dikenakan cukai dan dihukum 20 peratus ini, anda mesti dapat mengumpulkan wang yang cukup dari sumber lain untuk menampung jumlah ini dan memasukkannya dengan sumbangan peralihan anda. Kemudian, anda perlu menunggu sehingga tahun berikutnya apabila anda boleh memfailkan pulangan cukai pendapatan anda untuk mendapatkan kembali jumlah yang ditahan.
Sebagai contoh, mari kita anggap bahawa 401 (k) atau 403 (b) daripada majikan terdahulu anda mempunyai baki sebanyak $ 100,000. Jika anda membuat keputusan untuk mengambil pengedaran penuh dari akaun itu, majikan terdahulu anda perlu menahan 20 peratus, atau $ 20,000, dan menghantar cek kepada baki $ 80,000. Untuk mengelakkan cukai dan penalti pada $ 20,000 yang ditahan, anda mempunyai sehingga 60 hari untuk menggulung jumlah penuh, iaitu $ 100,000. Oleh kerana anda hanya mempunyai cek untuk $ 80,000, anda perlu membuat $ 20,000 dari tempat lain. Walau apa pun, anda perlu menunggu sehingga anda memfailkan pulangan cukai pendapatan anda untuk mendapatkan semua atau sebahagian daripada wang ini kembali (bergantung kepada apa yang dikenakan cukai lain dan jumlah yang ditahan). Semoga anda mempunyai $ 20,000 berbaring untuk membantu pemindahannya; jika tidak, amaun yang anda gagal untuk digulung akan dianggap sebagai pengagihan dikenakan cukai tertakluk kepada penalti.
Mengambil Pengagihan Tunai Mungkin Menjadi Keputusan yang Mahal
Mengelakkan pengedaran tunai dapat menjimatkan cukai dan denda. Ini kerana sebarang jumlah yang anda gagal untuk dilancarkan akan dianggap sebagai pengagihan yang boleh dikenakan cukai. Akibatnya, ia akan dikenakan penalti 10 peratus jika anda berusia di bawah umur 59½ tahun. Oleh kerana bahagian yang dikenakan cukai akan ditambah kepada sebarang pendapatan bercukai lain yang anda miliki sepanjang tahun, anda boleh beralih ke pendirian cukai yang lebih tinggi.
Dengan menggunakan contoh terdahulu, jika seorang pembayar cukai tunggal dengan $ 50,000 pendapatan bercukai memutuskan untuk tidak menggulung mana-mana bahagian pengagihan $ 100,000, mereka akan melaporkan $ 150,000 pendapatan yang boleh dikenakan cukai untuk tahun ini. Ini akan memindahkan mereka dari pendirian cukai 25 peratus kepada pendirian cukai marginal sebanyak 28 peratus. Di samping itu, mereka perlu melaporkan $ 10,000 dalam cukai penalti tambahan jika berusia 59 tahun.
Pengagihan wang tunai hanya perlu dipertimbangkan dalam kes-kes yang melampau dalam kesulitan kewangan seperti jika anda menghadapi rampasan, pengusiran, atau penarikan balik. Jika anda perlu pergi ke laluan ini maka hanya mengambil dana yang diperlukan untuk menampung kesulitan dan cukai dan hukuman yang dikenakan.
Jadi, jika anda sedang mempertimbangkan untuk beralih ke pekerjaan baru - atau sudah membuat langkah - semak semula semua pilihan anda untuk membuat keputusan yang tepat tentang apa yang perlu dilakukan dengan dana persaraan yang anda tinggalkan.