Dengan perancangan, anda boleh mendapat lebih banyak daripada pelan kompang tertunda anda
Mari kita perhatikan pelan pampasan yang ditangguhkan (dirujuk sebagai pampasan tertunda NQDC atau tidak berkelayakan), bagaimana ia berfungsi, dan bagaimana ia dapat digunakan dengan lebih cekap apabila dilihat dalam konteks pelan pendapatan persaraan sepanjang hayat.
Bagaimana rancangan pelan tertunda anda berfungsi
Pelan komp tertunda berbeza. Setiap pelan mempunyai dokumen pelan rasmi yang menyatakan peraturan untuk pelan itu. Anda perlu meminta salinan dokumen pelan anda untuk mengetahui syarat khusus pelan majikan anda. Terdapat tiga perkara utama yang anda ingin tahu tentang terma pelan terma tertangguh anda.
- Bagaimana Wang Melangkah ke Rancangan
- Bagaimana Dana Dicukai
- Bagaimana Wang Datang dari Rancangan
Bagaimana Wang Melangkah ke Rancangan
Sesetengah rancangan membenarkan sumbangan pekerja dan majikan; yang lain hanya membenarkan satu jenis sumbangan.
- Sumbangan pekerja - Apabila anda memilih untuk menangguhkan sebahagian daripada gaji atau bonus anda, anda akan melengkapkan borang pendaftaran atau memanfaatkan borang pilihan raya. Anda akan menentukan amaun yang ingin ditangguhkan ke dalam pelan itu, dan anda juga mesti memilih tarikh pembayaran yang akan datang. Dengan perancangan yang betul, anda boleh memilih tarikh pembayaran yang akan diselaraskan dengan pelan pendapatan persaraan sepanjang hayat.
- Sumbangan majikan - jika ada majikan sumbangan majikan anda akan memberitahu anda berapa banyak dan syarat apa yang harus dipenuhi (seperti metrik keuntungan) agar syarikat dapat membuat sumbangan ini.
Bagaimana Dana Dicukai
- Sumbangan pekerja - Anda akan membayar FICA (cukai gaji) ke atas jumlah yang anda masukkan ke dalam pelan tersebut. Cukai gaji akan keluar dari bahagian gaji anda yang tidak ditangguhkan ke dalam pelan tersebut.
- Sumbangan majikan - Dengan sumbangan majikan, cukai FICA biasanya terhutang pada masa anda melengkapkan sumbangan tersebut. Sumbangan majikan biasanya tertakluk kepada jadual peletakhakan - bermakna anda mesti tinggal bersama majikan untuk jangka masa tertentu untuk layak menerima semua dana yang mereka sumbangkan untuk anda. Oleh itu jika anda meninggalkan awal anda tidak akan membayar cukai FICA ke atas apa-apa amaun yang anda belum memenuhi syarat peletakhakan.
Dengan jenis sumbangan sama ada IRS, anda tidak akan membayar cukai FICA ke atas sebarang pendapatan pelaburan yang terakru dalam pelan NQDC, tetapi anda akan membayar cukai pendapatan pada pengedaran apabila mereka keluar dari pelan dan dibayar kepada anda. Di sinilah peluang perancangan cukai membentangkan diri mereka sendiri - dalam cara anda memilih bagaimana wang itu akan keluar dari rancangan itu.
Bagaimana Wang Datang
Pada masa anda memasukkan wang ke dalam pelan komp tertangguh anda, anda mesti memilih bagaimana dan bila ia akan dibayar balik. Kebanyakan masa ini adalah pilihan raya yang tidak boleh ditarik balik (bermakna anda tidak boleh mengubahnya kemudian) dan paling awal pembayaran pertama biasanya dibenarkan berlaku adalah tiga tahun dari tahun yang anda masukkan wang ke dalam pelan.
- Lump sum - Sesetengah pelan hanya menawarkan pilihan pengedaran sekaligus. Sebagai contoh, anda mungkin memilih satu sekaligus untuk dibayar lima tahun, tujuh tahun, atau sepuluh tahun dari tahun anda menangguhkan pendapatan.
- Pembayaran ansuran - Sesetengah pelan menawarkan pilihan untuk dana yang akan dibayar secara ansuran - contohnya tempoh sepuluh tahun yang akan bermula lima tahun dari hari ini.
Anda membuat pilihan pembayaran untuk setiap tahun caruman untuk pelan itu.
Dengan beberapa rancangan, anda boleh memilih pilihan pembayaran yang berbeza untuk pelbagai jenis sumbangan; sebagai contoh, pembayaran ansuran daripada jumlah tertunda anda sendiri dan bayaran sekali gus untuk majikan yang menyumbang jumlah.
Mengubah pilihan pembayaran anda
Walaupun pilihan raya pembayaran boleh dianggap tidak dapat dibatalkan - dalam banyak kes, anda boleh, sebenarnya, mengubahnya - tetapi keupayaan anda untuk membuat perubahan akan datang dengan sekatan.
Sebagai contoh di sini adalah bagaimana satu pelan utama yang ditangguhkan menggambarkannya, "Anda boleh menangguhkan tarikh bayar anda tetapi mesti memberi notis 12 bulan sebelum tarikh pengedaran yang telah dijadualkan sebelumnya.
Dan tarikh baru mestilah sekurang-kurangnya 5 tahun selepas tarikh yang dijadualkan pertama. "
Di samping itu, acara tertentu boleh mencetuskan pengedaran yang akan berlaku secara berbeza daripada apa yang telah anda pilih. Dalam dokumen pelan anda, ini boleh dirujuk sebagai acara pemicu atau mencetuskan pengedaran.
Mengagihkan pengedaran
Dokumen pelan anda akan menerangkan bagaimana dana anda akan dibayar bergantung pada jenis peristiwa yang memicu. Perkara-perkara yang boleh mencetuskan pengedaran adalah:
- Persaraan
- Penamatan
- Kematian
- Pengagihan kecemasan atau kecacatan
- Perubahan kawalan
Sebagai contoh, jika anda ditamatkan pelan anda boleh mengedarkan baki yang terletak hak dalam masa 60 hari. Atau apabila bersara , pembayaran ansuran tahunan anda yang dipilih mungkin dimulakan secara automatik walaupun mereka tidak dijadualkan untuk bermula selama lima tahun lagi.
Setiap pelan menetapkan syaratnya sendiri supaya anda mesti merujuk dokumen anda untuk melihat bagaimana rancangan anda berfungsi.
Pengedaran berjadual
Sekiranya anda memaparkan garis masa pendapatan persaraan anda yang diunjurkan pada masa depan SEBELUM anda memilih tarikh pembayaran comp tertunda anda, anda mungkin boleh memilih tarikh pembayaran yang mungkin berlaku pada tahun-tahun di mana sumber pendapatan lain yang lebih rendah lebih rendah.
Contohnya, katakan anda mempunyai baki 401 (k) besar. Apabila anda mencapai usia 70 ½ anda perlu mengambil pengagihan minimum yang diperlukan dan ini akan menghasilkan pendapatan tambahan yang boleh dikenakan cukai. Sekiranya rancangan anda membenarkannya, anda mungkin mahu komp bayaran tertunda anda dibayar dalam pembayaran ansuran sepuluh tahun dari usia 60 hingga 70. Apabila pembayaran komp bayaran tertunda anda berakhir maka pengagihan yang diperlukan akan bermula.
Terlalu ramai orang akhirnya mempunyai pembayaran mereka sebagai satu sekaligus dan bahawa pendapatan tambahan membungkuk mereka ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi pada tahun kalendar itu. Jika mereka telah memilih pembayaran ansuran mereka mungkin dapat mengurangkan liabiliti cukai mereka pada pembayaran sebanyak 10 atau 15%.
Sekalipun tidak ada peluang simpanan cukai, pelan pendapatan persaraan dapat menunjukkan kepada anda jumlah pendapatan selepas cukai yang akan menghasilkan setiap tahun dari pilihan pembayaran pilihan anda.
Pertimbangan lain - dibiayai atau tidak didanakan
Pelan comp tertunda datang dalam pelbagai bentuk; satu jenis pelan direka untuk memberi manfaat kepada eksekutif utama. Pelan jenis ini boleh dipanggil pelan topi atas atau SERPS (pelan persaraan eksekutif tambahan) atau pelan manfaat penyamaan manfaat atau faedah.
Mengikut rancangan IRS, rancangan pengunduran seperti itu tidak dibiayai - maksudnya jika sesuatu yang buruk terjadi kepada syarikat, dana tersebut dapat menjadi subjek kepada pemiutang perusahaan. Sekiranya anda tidak pasti mengenai masa depan syarikat ini, ia mungkin menjadi alasan untuk memilih untuk mempunyai semua jumlah fa tertunda dibayar kepada anda dalam jumlah sekali gus pada tarikh paling awal mungkin.
Intinya: dengan bayaran pembayaran komp tertangguh, perancangan dapat membantu anda memperoleh pendapatan selepas cukai paling banyak dari rancangan tersebut.