Sekiranya Anda Membiayai IRA atau 401 (k) Anda ke dalam Amanah Boleh Dibatalkan Anda?

401 (k) anda tidak mempunyai kepercayaan anda

Sekiranya anda meletakkan IRA atau 401 (k) anda ke dalam kepercayaan anda? Ini adalah soalan yang kerap timbul ketika saya sampai ke peringkat pendanaan kepercayaan dengan klien. Jawapannya adalah tidak. Pentadbir perancang kediaman IRA atau 401 (k) berharap dapat menghalang anda dalam jejak anda jika anda cuba menjejak rancangan anda ke dalam nama amanah hidup yang boleh dibatalkan,

Implikasi Cukai Memindahkan 401 (k) Anda Ke Kepercayaan Anda

Perkhidmatan Pendapatan Dalaman berpendapat bahawa mengubah pemilik IRA atau 401 (k) anda walaupun dengan nama kepercayaan anda adalah pengeluaran 100 peratus daripada akaun.

Anda mesti melaporkan keseluruhan nilai akaun pada pulangan cukai anda dan semuanya akan dikenakan cukai sebagai sebahagian daripada pendapatan anda pada tahun di mana anda membuat perubahan. Jika anda lebih muda daripada umur 59 1/2, anda juga perlu membayar penalti 10 peratus untuk pengeluaran awal dana.

Apakah Pilihan Anda?

Daripada menukar pemilik sebenar IRA atau 401 (k) anda dari nama anda kepada amanah hidup yang boleh dibatalkan, anda boleh menukar ahli waris primer dan sekunder untuk bersamaan dengan matlamat perancangan harta pusaka anda. Ini mungkin kelihatan seperti tugas mudah pada pandangan pertama, tetapi bergantung kepada saiz IRA atau 401 (k) anda dan apa yang anda pelan harta tanah anda, anda mungkin mahu bekerja dengan peguam yang berpengalaman.

Pertimbangkan Rollover Spam

Menamakan kepercayaan anda sebagai benefisiari dana persaraan anda juga boleh mempunyai akibat negatif, tetapi jika anda mahu dana untuk pergi ke pasangan anda, ada cara untuk melakukannya ketika meninggalkan kepercayaan anda dari persamaan - itu hanya dapat menangani anda aset lain.

Di bawah peraturan IRS khas, anda boleh melancarkan akaun persaraan ke pasangan anda, dan dia kemudiannya boleh melengkapkannya kepada ahli waris yang lebih muda pada masa kematiannya, menggunakan tarikh lahir mereka untuk pengagihan yang diperlukan dan dengan itu meregangkan kesan cukai untuk lebih banyak lagi tahun - secara literal untuk generasi.

Pelan persaraan yang berkelayakan ERISA tertakluk kepada banyak peraturan yang berinteraksi dan rumit, terutamanya apabila mereka diluluskan sebagai warisan. Tindakan tertentu yang mungkin anda ambil dengannya tidak boleh dibatalkan kemudian jika anda menyedari bahawa anda telah membuat kesalahan. Sangat penting untuk mendapatkan nasihat pakar sebelum bertindak.

NOTA: Undang-undang negeri dan tempatan sering berubah dan maklumat di atas mungkin tidak mencerminkan perubahan terkini. Sila berunding dengan peguam atau akauntan untuk nasihat yang terkini. Maklumat yang terkandung dalam artikel ini bukan nasihat undang-undang atau cukai dan bukan pengganti nasihat undang-undang.