Memahami Peraturan IRS untuk Mengambil Pengagihan 401k Bermula pada umur 55 tahun
Sekiranya anda mempunyai rancangan 401 (k) , anda mungkin sudah tahu bahawa biasanya ada penalti 10 peratus untuk mengeluarkan mana-mana dana sebelum anda mencapai umur 59 1/2. Tetapi terdapat beberapa pengecualian kepada peraturan edaran awal ini dan salah seorang daripada mereka menjejaskan pra-pesara khususnya. Ia dikenali sebagai "Rule 55." Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri. Sekiranya anda berusia 55 tahun atau lebih tua, ia adalah sesuatu yang perlu anda ketahui.
Apakah Peraturan 55?
Peraturan IRS 55 membenarkan pekerja yang diberhentikan, dipecat, atau berhenti kerja di antara umur 55 dan 59 1/2 untuk menarik wang daripada 401 (k) atau 403 (b) pelan tanpa penalti.
Ini terpakai kepada pekerja yang meninggalkan pekerjaan mereka pada bila-bila masa semasa atau selepas tahun ke-55 mereka.
Sudah tentu, ada tangkapan. Kaedah 55 hanya terpakai kepada aset semasa anda 401 (k) atau 403 (b) -orang yang anda melabur semasa anda berada di tempat kerja yang kini anda tinggalkan pada umur 55 tahun atau lebih tua. Jika anda mempunyai wang dalam bekas 401 (k) atau 403 (b), ia tidak layak untuk pengecualian penalti pengeluaran awal. Anda perlu menunggu sehingga umur 59 1/2 untuk memulakan pengeluaran dana dari akaun tersebut jika anda mahu berbuat demikian tanpa membayar penalti 10 peratus.
Peraturan 55 ini tidak terpakai untuk akaun persaraan individu , sama ada. Sekiranya anda memindahkan aset menjadi IRA peralihan apabila meninggalkan pekerjaan anda, anda tidak akan layak untuk pengeluaran awal di bawah Kaedah 55.
Apakah Pembahagian Seksyen 72 (t)?
Ada cara lain untuk mengambil wang 401 (k), 403 (b), dan juga aset persaraan IRA jika anda meninggalkan pekerjaan sebelum umur 59 1/2.
Ia dikenali sebagai Bayaran Berkala Secara Sebenarnya Secara Pantas atau pengecualian SEPP. Ia merupakan pengagihan IRS Seksyen 72 (t).
Menggunakan kaedah pengedaran jenis ini, anda akan bermula dengan mengira jangka hayat anda dan menggunakannya untuk mengira lima bayaran yang sama secara seimbang dari pelan persaraan selama lima tahun berturut-turut sebelum umur 59 1/2.
Tetapi pengedaran boleh berlaku pada usia apa pun dan mereka tidak terikat dengan batas usia 55 tahun yang sama seperti Peraturan 55.
Sekiranya Anda Mengambil Pembahagian Baik?
Keupayaan untuk mengambil wang awal boleh menjadi jaring keselamatan yang hebat bagi mereka yang mendapati bahawa mereka mesti bersara sebelum umur 59 1/2. Tetapi jika ada kemungkinan untuk bertahan dan mencari kerja lain , pekerjaan sambilan, atau bekerja sebagai perunding, mungkin lebih masuk akal untuk membiarkan wang itu terus berkembang menjadi cukai yang dapat ditangguhkan ke dalam enam puluhan jika mungkin.
Mengambil dana lebih awal dapat mengurangkan nilai jangka panjang portfolio anda. Ini adalah benar jika tahun persaraan awal anda adalah yang buruk bagi pasaran. Sekiranya anda mengharapkan untuk menjalani kehidupan yang panjang, pengagihan awal dapat menimbulkan risiko pendapatan masa depan anda.
Pertimbangkan masa semua keputusan penarikan balik portfolio dengan teliti. Bekerja dengan penasihat cukai, perancang kewangan, atau pentadbir pelan persaraan anda untuk mencipta strategi pengeluaran yang mampan.
Nota: Sentiasa berunding dengan profesional cukai untuk maklumat dan trend yang paling terkini. Undang-undang dan peraturan cukai boleh berubah secara berkala. Artikel ini bukan nasihat cukai dan tidak dimaksudkan sebagai nasihat cukai.