Bagaimana Menyimpan Persaraan Boleh Menurun Cukai Anda Dengan Kredit
Kredit Saver, yang dahulunya dikenali sebagai Kredit Sumbangan Simpanan Persaraan, menyediakan pembayar cukai yang berpendapatan rendah dan sederhana yang menjimatkan persaraan dengan pengecualian cukai khas.
Ini adalah berbeza daripada potongan cukai disebabkan oleh fakta bahawa kredit cukai adalah pengurangan dolar bagi liabiliti cukai kasar anda (jumlah cukai yang anda bertanggungjawab untuk membayar sebelum sebarang kredit digunakan). Aspek tidak boleh dikembalikan kredit cukai pendapatan ini bermakna kredit cukai mengurangkan liabiliti cukai pendapatan anda tetapi tidak mengurangkan baki anda di bawah sifar.
Adakah Anda Layak untuk Kredit Penjimat Cukai?
Untuk melayakkan Kredit Sekuriti Peniaga 2018 anda mesti sekurang-kurangnya 18 tahun. Anda tidak boleh mengekalkan status sebagai pelajar sepenuh masa atau dituntut sebagai bergantung kepada pulangan cukai pendapatan orang lain. Keperluan lain ialah anda perlu membuat caruman yang layak untuk IRA atau pelan persaraan yang ditaja oleh majikan anda untuk tahun cukai yang mana anda menuntut kredit cukai pendapatan.
Berapa Banyakkah Kredit Penjimat Potong Cukai Anda?
Jumlah kredit cukai adalah 50 peratus, 20 peratus atau 10 peratus daripada pelan persaraan atau sumbangan IRA dan bergantung kepada pendapatan kasar anda yang diselaraskan.
Kredit Penjaga Persaraan lebih bermanfaat bagi pembayar cukai dengan pendapatan terendah. Jumlah kredit maksimum adalah sehingga $ 2,000 ($ 4,000 jika difailkan secara berkahwin bersama).
Untuk tahun cukai 2018, pendapatan kasar anda yang diselaraskan mestilah $ 31,500 atau kurang untuk memenuhi syarat untuk kredit jika status pemfailan anda adalah tunggal atau berkahwin memfailkan secara berasingan.
Kredit cukai dikenakan untuk pemfailan sebagai ketua rumah tangga dengan AGI di bawah $ 47,250. Pasangan berkahwin yang memfailkan bersama dengan AGI sebanyak $ 63,000 atau kurang pada 2018 juga akan layak untuk Kredit Saver.
2018 Sumbangan Simpanan Persaraan Kredit
| Kadar Kredit | Berkahwin Berkahwin Bersama | Ketua keluarga | Semua Penapis Lain * |
| 50 peratus sumbangan anda | AGI tidak melebihi $ 38,000 | AGI tidak melebihi $ 28,500 | AGI tidak melebihi $ 19,000 |
| 20 peratus sumbangan anda | $ 38,001 - $ 41,000 | $ 28,501 - $ 30,750 | $ 19,001 - $ 20,500 |
| 10 peratus sumbangan anda | $ 41,001 - $ 63,000 | $ 30,751 - $ 47,250 | $ 20,501 - $ 31,500 |
| 0 peratus sumbangan anda | lebih daripada $ 63,000 | lebih daripada $ 47,250 | lebih daripada $ 31,500 |
* Termasuk pemfailan tunggal, berkahwin secara berasingan, atau status pemfailan balu (er) yang layak
Sebagai contoh: Susan adalah seorang pembayar cukai berkahwin yang memfailkan penyata cukai bersama dengan pendapatan kasar sebanyak $ 38,500. Pasangannya tidak memperoleh pendapatan pada tahun 2018. Dia ingin menjimatkan wang untuk bersara dan memutuskan untuk menyumbang $ 2,000 kepada Roth IRA untuk memanfaatkan potensi pertumbuhan pendapatan bebas cukai. Susan boleh menuntut kredit sebanyak 20 peratus, $ 400, untuk sumbangannya $ 2,000. Sebagai alternatif, dia boleh membuat sumbangan yang boleh ditolak kepada IRA tradisional. Selepas menolak sumbangan IRA tradisional, AGI akan dikurangkan kepada $ 36,500 untuk memenuhi syarat untuk 50 peratus kadar kredit untuk sumbangan persaraan. Dalam senario IRA tradisional kredit cukai adalah $ 1,000 (50 peratus daripada $ 2,000).
Sumbangan untuk Tahun Cukai Sebelum
Sebagai tarikh akhir pemfailan cukai pendekatan penjimatan untuk persaraan dalam IRA adalah strategi minit terakhir potensi untuk membantu meningkatkan simpanan persaraan anda dan berpotensi mengurangkan cukai anda (lihat Simpanan Cukai Minit Terakhir untuk Membantu Pesara Anda ). Sumbangan IRA untuk tahun cukai 2018 boleh dibuat sehingga tarikh akhir April 15, 2019. Sekiranya anda bekerja sendiri SEP IRA sumbangan boleh dilanjutkan sehingga tarikh akhir perpanjangan pemfailan cukai.
Mengetepikan dana dalam IRA untuk tahun cukai terdahulu adalah salah satu daripada beberapa strategi yang tersisa ketika jam itu berdetik ke tarikh akhir pemfailan cukai untuk mengurangkan cukai anda melalui kredit cukai. Perlu diingat bahawa jika anda menentukan jenis IRA yang paling masuk akal untuk keadaan anda, anda harus meneroka semua kelebihan dan kekurangan setiap pilihan.
Sekiranya anda tidak berada di puncak pendapatan tahun anda atau menjangkakan berada di dalam kurungan cukai pendapatan yang lebih tinggi semasa persaraan, ia mungkin lebih masuk akal untuk pergi ke IRA Roth. Sebaliknya, jika anda ingin mengurangkan pendapatan bercukai anda, IRA tradisional yang boleh ditolak mungkin menjadi cara untuk pergi. (Lihat Tradisional vs Roth IRA untuk maklumat lanjut)
Carta di bawah menggariskan jumlah pendapatan yang layak untuk Kredit Saver berdasarkan bagaimana anda memfailkan pulangan cukai anda:
2017 Sumbangan Simpanan Persaraan Kredit
|
* Termasuk pemfailan tunggal, berkahwin secara berasingan, atau status pemfailan balu (er) yang layak
Akaun Persaraan Layak untuk Kredit Cukai
Kredit Sumbangan Pensiun (Kredit Saver) boleh digunakan apabila anda membuat sumbangan untuk mengikuti jenis akaun persaraan.
- IRA tradisional atau Roth
- 401 (k) rancangan
- 403 (b) rancangan
- 457 (b) rancangan
- Rancangan Simpanan Simpanan (TSP)
- IRA sederhana
- Pelan Pencen Pekerja Mudah (SEP)
- Pelan Seksyen 501 (c) (18)
- RA saya (akaun tabungan pemula dari Jabatan Perbendaharaan AS)
Bagaimanapun, jika anda menyelesaikan peralihan dari pelan yang layak atau IRA, sumbangan tersebut tidak layak untuk Kredit Saver. Di samping itu, jika anda menerima sebarang pengagihan daripada pelan persaraan atau IRA, caruman yang anda terima akan dikurangkan dengan amaun yang diterima.
Sumber: Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri
Bagaimana Tuntutan Kredit Saver
Untuk mengambil keuntungan dari Kredit Saver, anda mesti memfailkan IRS Form 8880 , "Kredit untuk Sumbangan Simpanan Persaraan Berkelayakan." Walau bagaimanapun, anda mesti menggunakan Borang 1040, 1040A, atau 1040NR untuk menuntut Kredit Saver. Anda tidak layak menuntut kredit cukai jika anda menggunakan Borang 1040EZ yang lebih asas untuk memfailkan cukai anda.
Ringkasan
Penjimatan untuk persaraan adalah cabaran bagi banyak isi rumah di Amerika. Insentif cukai khas membantu membuat proses penjimatan lebih mudah. Salah satu manfaat utama orang mengetepikan tabungan dalam pelan persaraan melalui majikan atau IRA adalah pertumbuhan pendapatan tertunda cukai. Sumbangan dibuat atas dasar sebelum cukai dan sumbangan IRA yang boleh ditolak juga membantu menurunkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai. Jika anda layak untuk Kredit Saver Persaraan anda akan mendapat semua insentif cukai biasa daripada Uncle Sam untuk menjimatkan persaraan dengan faedah tambahan kredit cukai pendapatan.
Kesedaran adalah penting apabila mengambil kesempatan penuh dari Credit Saver. Malangnya, menurut Penyiasatan Persaraan Transamerika Tahunan ke-16 hanya 25 peratus isi rumah dengan pendapatan kurang daripada $ 50,000 menyedari terdapatnya kredit cukai.