Sesetengah perbelanjaan boleh menambah kos anda dan mengurangkan keuntungan modal
Yang berkata, keuntungan anda mungkin lebih daripada pengecualian atau harta anda mungkin tidak layak. Ini boleh membuat anda tertanya-tanya apa-jika apa-apa perbelanjaan yang berkaitan dengan penjualan adalah potongan cukai.
Asas Kos Anda dan Cukai Keuntungan Modal
Anda boleh merangkumi semua jenis perbelanjaan jualan dalam asas kos rumah anda. Asas kos anda adalah apa yang dikurangkan dari harga jualan untuk menentukan berapa banyak keuntungan atau dalam sesetengah kes kerugian-anda sudah sedar.
Menambah perbelanjaan meningkatkan asas kos anda dan asas kos yang lebih tinggi akan mengurangkan keuntungan modal anda. Jika anda kurang mendapat keuntungan, anda lebih cenderung untuk berada dalam batas pengecualian, dan jika keuntungan anda tidak dikecualikan, anda akan membayar cukai dengan kurang. Ia sangat baik sepanjang jalan.
Anda boleh memotong apa-apa perbelanjaan yang munasabah dan lazim untuk mendapatkan rumah anda dijual, termasuk semua yuran yang anda bayar pada penutupan serta penambahbaikan yang memanjangkan hayat berguna harta itu.
Kebanyakan kos yang berkaitan dengan penyediaan harta untuk jualan dan penjualan boleh layak sebagai potongan. Seksyen Teras Laraskan Penerbitan IRS 523 menawarkan senarai pelarasan mungkin yang boleh anda buat dengan kos anda dengan menambah kos tersebut.
Simpan semua resit anda supaya anda tidak terlepas pandang apa-apa.
Pengecualian Jualan Rumah Daripada Cukai Keuntungan Modal
Kebanyakan orang tidak perlu risau tentang membayar cukai keuntungan modal apabila mereka menjual rumah mereka kerana pasangan suami isteri boleh mengecualikan sehingga $ 500,000 keuntungan dan pembayar cukai tunggal boleh menolak sehingga $ 250,000.
Sudah tentu, seperti kebanyakan perkara berkaitan cukai, terdapat beberapa peraturan yang layak.
Kedua-dua pasangan suami isteri atau pembayar cukai tunggal jika dia tidak berkahwin - pastinya tinggal di rumah selama sekurang-kurangnya dua daripada lima tahun yang lalu sebelum penjualan. Anda mesti memiliki harta tersebut sekurang-kurangnya dua daripada lima tahun itu juga. Angka IRS ini menjadikan kediaman utama anda.
Jika anda berkahwin dan memfailkan penyertaan bersama, hanya seorang daripada anda mesti lulus ujian pemilikan.
Anda tidak perlu memiliki rumah dan tinggal di dalamnya pada masa yang sama. Anda mungkin tinggal di rumah sebagai penyewa seketika sebelum membeli. Anda juga tidak perlu hidup di sana semasa anda menjualnya. Tempoh pemastautin selama dua tahun boleh berlaku pada bila-bila masa sepanjang tempoh lima tahun.
Jika anda mempunyai pemilik bersama-contohnya, anda membeli harta itu dengan orang lain yang anda tidak berkahwin - setiap orang boleh mengambil pengecualiannya sebanyak $ 250,000.
Ada satu tangkapan yang terakhir: Anda-atau anda atau pasangan atau pemilik bersama-tidak boleh mengaku pengecualian untuk mendapat keuntungan dari penjualan rumah lain dalam tempoh dua tahun sebelum jualan rumah.
Apa yang Dibayar Sebagai Keuntungan Jangka Panjang?
Sebarang keuntungan yang anda perolehi daripada jumlah pengecualian akan dikenakan cukai sebagai keuntungan modal jangka panjang jika anda memiliki rumah selama lebih daripada satu tahun.
Kadar cukai atas keuntungan modal jangka panjang adalah sama dengan 0 peratus, 15 peratus, atau 20 peratus bergantung kepada apa yang menjadi pendatang cukai pendapatan.
Kebanyakan pembayar cukai membayar cukai keuntungan modal pada kadar 15 peratus, jadi anda mungkin mahu mengetepikan 15 peratus daripada keuntungan kena cukai anda untuk IRS jika anda tidak layak untuk pengecualian jika keuntungan anda lebih besar daripada pengecualian.
Kesan Cukai Negeri
Semak kadar cukai keuntungan modal di negara anda juga. Mana-mana cukai negeri yang anda perlu bayar untuk penjualan rumah tidak akan mengurangkan keuntungan modal anda, tetapi anda boleh sekurang-kurangnya menyertakannya bersama-sama dengan cukai pendapatan negara lain yang anda bayar di Jadual A jika anda merumuskan potongan anda .
Potongan anda adalah terhad kepada $ 10,000, namun, bermula pada tahun 2018, dan siling ini dikenakan kepada cukai pendapatan yang dibayar kepada cukai negeri dan tempatan anda juga.
Anda hanya boleh memotong $ 10,000 daripada jumlah semasa anda menambahnya bersama.
Sekiranya anda memiliki harta tersebut kurang dari satu tahun, ia adalah keuntungan modal jangka pendek dan ia tidak layak untuk pengecualian kerana anda tidak memenuhi peraturan pemastautinan atau pemilikan. Keuntungan jenis ini dikenakan cukai pada kadar cukai biasa bersama dengan pendapatan anda yang lain. Dalam erti kata lain, anda akan membayar secara berkesan peratusan apa-apa pendirian cukai yang anda ada selepas mengambil semua kredit dan potongan cukai yang tersedia.
Bagaimana pula dengan Harta berasingan?
Apa yang berlaku dengan peti sejuk rumah anda dan semua peralatan lain? Ini dianggap berasingan dari rumah anda. Jika anda menjualnya secara berasingan, kemungkinan besar anda akan melakukannya kurang dari apa yang anda bayar untuknya. Malangnya, jika anda mengambil kerugian-dan anda mungkin akan-kerugian ini tidak boleh ditolak cukai.
Walau bagaimanapun, anda masih boleh mendapatkan wang dengan menjualnya. Sekiranya perkakas agak baru, anda harus menggali resit untuk harga pembelian mereka. Sekiranya perkakas lebih tua, mereka mungkin tidak mempunyai nilai yang banyak, tetapi anda boleh mendapatkan idea tentang nilai pasaran yang adil dengan melayari iklan tempatan, eBay atau craigslist untuk peralatan yang serupa.
Sudah tentu, perolehan itu juga merupakan pendapatan yang boleh dikenakan cukai, jadi anda mungkin ingin menyelamatkan diri dengan sedikit masalah dengan hanya memasukkannya ke dalam penjualan rumah.