Anda mesti menyenaraikan potongan untuk mengambil potongan faedah gadai janji
Sebenarnya, anda juga boleh menuntut sebuah bot atau rumah motor sebagai rumah, atau rumah kedua, dan dengan demikian kepentingan gadai janji pada barang-barang ini juga boleh ditolak cukai.
Berikut adalah peraturan yang digunakan untuk melayakkan pemotongan faedah gadai janji.
Untuk Kepentingan Hipotek Anda untuk Dedukible Cukai Anda Harus
- Isikan potongan pada Borang 1040 apabila anda memfailkan cukai anda.
- Bertanggungjawab secara sah untuk hutang (bermakna hipotik mesti mempunyai nama anda di atasnya).
Jika anda memenuhi kedua-dua kriteria di atas maka anda boleh menolak bunga yang dibayar sehingga $ 1 juta hutang gadai janji. (Nota: jika anda mengambil janji keluar sebelum 13 Oktober 1987, had dolar ini tidak dikenakan).
Had jumlah $ 1.1 juta dibahagikan kepada dua bahagian seperti berikut:
- Anda boleh menolak faedah yang dibayar sehingga $ 1 juta hutang gadai janji yang digunakan untuk membeli, membina atau memperbaiki rumah anda.
- Anda boleh menolak faedah sehingga $ 100,000 hutang gadai janji yang digunakan untuk tujuan selain untuk membeli, membina atau memperbaiki rumah anda.
Batasan di atas bermaksud bahawa jika anda meminjam $ 200,000 di rumah anda untuk meletakkan anak-anak anda melalui kolej, hanya faedah gadai janji pada $ 100,000 pertama akan ditolak kerana dana itu tidak digunakan untuk membeli, membina, atau memperbaiki rumah anda.
Walaupun anda boleh mendapatkan potongan cukai, jangan ambil gadai janji untuk potongan cukai .
Sebaliknya, fikirkan potongan cukai sebagai rehat "tambahan" yang mungkin anda dapat untuk sesuatu yang anda mampu - dan akan membeli - walaupun tidak ada potongan cukai yang terlibat.
Faedah gadai janji di rumah atau bot motor anda
Sebuah rumah ditakrifkan oleh IRS sebagai "sebuah rumah, kondominium, koperasi, rumah bergerak, treler rumah, bot, atau harta benda serupa yang mempunyai kemudahan tidur, memasak, dan tandas."
Ini bermakna faedah yang anda bayar atas pinjaman untuk memperoleh rumah atau bot motor yang memenuhi kriteria di atas adalah cukai yang boleh ditolak. Itu hebat, tetapi sekali lagi, potongan cukai bukanlah alasan untuk membeli barang-barang ini.
Faedah gadai janji di kedua-dua rumah utama dan rumah kedua (yang boleh menjadi bot atau rumah motor) boleh dikurangkan jika kedua-dua jumlah gadai janji berada di bawah had jumlah dolar di atas, dan selagi kedua-dua rumah memenuhi definisi rumah IRS. (Jika sama ada rumah disewa, walaupun untuk sebahagian tahun, mungkin terdapat sekatan yang akan mengehadkan keupayaan anda untuk memotong kepentingan gadai janji.)
Untuk peraturan terperinci lihat Terbitan IRS 936.
Mendapatkan Kebanyakan Potongan Potongan Hipotek Anda
Jika anda tidak memotong potongan anda tidak mendapat faedah cukai untuk membayar faedah gadai janji.
Walaupun minat gadai janji anda adalah deduktif cukai, dalam banyak kes potongan mungkin tidak memberikan keuntungan yang besar seperti yang anda fikirkan. Sebagai contoh, anda akan mendapat potongan standard walau apa pun. Pada tahun 2017 potongan standard bagi pasangan suami is $ 12,700. Di bawah undang-undang cukai baru, potongan standard 2018 akan meningkat kepada $ 24,000 untuk pasangan.
Anggapkan anda telah potongan daripada caruman amal dan cukai negeri yang membayar sehingga menambah $ 8,000, dan anda mempunyai faedah gadai janji sebanyak $ 8,000.
Potongan terperinci anda berjumlah sehingga $ 16,000, yang hanya $ 3,400 lebih daripada potongan standard. Dalam kes ini, faedah gadai janji menyediakan $ 3,400 potongan tambahan di luar potongan standard anda. Pada kadar marginal 25% yang menjimatkan $ 850 dalam cukai persekutuan.
Sekiranya anda melakukan potongan harga, kerana baki pinjaman anda semakin kecil, anda akan membayar kurang dan kurang faedah, dan faedah cukai yang anda terima dari faedah gadai janji akan menjadi lebih kecil setiap tahun. Semasa anda bersara, perhatikan ini, kerana potongan faedah gadai janji mungkin kurang bersara kerana mempunyai baki pinjaman yang lebih rendah. Apabila baki menjadi lebih rendah, anda mendapat sedikit faedah daripada menolak faedahnya. Jika anda mempunyai simpanan untuk berbuat demikian, masuk akal untuk membayar hipotek beberapa tahun lebih awal .
Sekiranya anda merancang untuk membuat pembayaran tambahan pada gadai janji anda, ingatlah sebarang bayaran tambahan yang dibuat sebelum akhir tahun akan meningkatkan minat yang dibayar dalam tahun semasa, dan dengan itu meningkatkan potongan yang anda dapatkan pada tahun semasa.
UPDATE: Pembaharuan cukai 2018 yang diluluskan oleh Kongres membuat perubahan drastik terhadap potongan standard, kurungan cukai, dan barangan lain tetapi potongan faedah gadai janji tetap ada. Walau bagaimanapun, dengan ambang potongan piawai yang lebih tinggi, berbincang dengan pakar cukai mengenai bagaimana ini akan menjejaskan pulangan 2018 anda.