Sijil Lien Cukai: Apakah Mereka dan Bagaimana Anda Boleh Melabur dalam Mereka?

Sijil Lien Cukai Adakah Laluan Pelaburan Alternatif

Harta tanah boleh menjadi pelaburan yang berpotensi menguntungkan tetapi memiliki harta sewa dapat mengambil banyak masa dan tenaga. Melabur dalam sijil lien cukai adalah cara alternatif untuk memasukkan harta tanah dalam portfolio anda tanpa perlu meletakkan tuan tanah. Pelaburan sijil lien cukai boleh menjadi lebih rumit daripada memiliki dana bersama atau saham, bagaimanapun, dan ia mungkin lebih sesuai untuk sesetengah pelabur daripada yang lain.

Sijil Lien Cukai Ditetapkan

Apabila pemilik rumah jatuh di belakang cukai harta mereka, daerah atau perbandaran di mana harta itu terletak boleh meletakkan lien cukai terhadap harta itu. Suatu sijil lien cukai dikeluarkan (biasanya oleh pejabat penilai cukai) mengesahkan bahawa terdapat lien dan jumlah cukai yang dikenakan. Mengikut Persatuan Lien Cukai Kebangsaan, kira-kira $ 14 bilion cukai harta tidak dibayar setiap tahun, menjadikan pasaran yang luas untuk pelabur.

Sijil Lien Cukai sebagai Kenderaan Pelaburan

Apabila harta tanah mempunyai lien cukai , ia tidak boleh dijual atau dibiayai semula sehingga cukai dibayar masa lalu dibayar. Walau bagaimanapun, sijil lien itu boleh dibeli oleh pelabur. Ini biasanya berlaku melalui lelongan awam yang dianjurkan dan dipegang oleh pejabat pemungut cukai daerah atau perbandaran. Lelongan boleh diadakan secara individu atau dalam talian, dengan sijil pergi ke pembida tertinggi.

Sekiranya anda menawar dan memenangi, anda membayar pejabat cukai jumlah cukai yang dikenakan pada sijil.

Anda kemudian mengambil hak untuk mengutip wang itu dari pemilik rumah, bersama-sama dengan minat. Kadar faedah maksimum yang boleh anda kumpul berbeza-beza, bergantung pada keadaan lien. Di Florida, contohnya, kadar maks 18 peratus manakala di Iowa, hanya 2 peratus. Di beberapa negeri, ia boleh naik setinggi 36 peratus.

Pemilik rumah mempunyai jumlah masa yang tertentu untuk menebus hutang dan membayar apa yang terhutang. Sekali lagi, ini bergantung pada keadaan yang berkenaan, tetapi tempoh penebusan mungkin berkisar antara enam hingga 36 bulan. Jika pemilik tidak membayar cukai dan faedah yang kena dibayar dalam tetingkap penebusan, anda secara teknikal mempunyai hak untuk merampas harta tersebut .

Faedah Melabur dalam Sijil Lien Cukai

Terdapat beberapa perkara yang membuat sijil cukai memberi sijil pelaburan yang menarik. Pertama, pelaburan ini sering mempunyai ambang yang rendah untuk membeli. Anda mungkin boleh membeli sijil lien cukai di lelong dengan hanya beberapa ratus dolar. Itulah modal yang lebih kecil berbanding dengan dana bersama, yang mungkin mempunyai minimum $ 5,000 atau $ 10,000 untuk membeli saham.

Pelaburan permulaan yang lebih kecil juga memungkinkan untuk menyebarkan modal ke seluruh sijil lien cukai berganda. Ini membolehkan anda mempelbagaikan kelas aset hartanah dengan membeli sijil yang terletak di pasaran perumahan yang berbeza. Mencari lelongan untuk besar dalam biasanya tidak sukar, sama ada. Anda hanya dapat menghubungi penilai cukai untuk daerah yang anda ingin bida pada sijil untuk mengetahui apabila lelongan akan datang dijadualkan.

Mungkin yang lebih penting membentuk perspektif pelaburan adalah peluang untuk memperoleh pulangan yang konsisten.

Dengan stok dan dana bersama, pulangan ditentukan oleh pergerakan di pasaran. Dengan sijil lien cukai, pulangan dibentuk oleh kadar faedah yang dibayar kepada anda. Jika anda memegang sijil lien cukai dalam negeri dengan kadar faedah maksimum yang lebih tinggi, pelaburan anda boleh menghasilkan hasil yang besar.

Sijil Lien Cukai Tidak Bebas Risiko

Seperti mana-mana pelaburan lain, sijil lien cukai melakukan risiko tertentu. Satu yang besar untuk diperhatikan ialah membeli sijil lien cukai untuk hartanah yang nilai pasaran kurang daripada jumlah cukai yang perlu dibayar. Dalam senario itu, pemilik rumah mungkin tidak mempunyai banyak motivasi untuk membayar.

Terdapat juga risiko yang melekat bahawa pemilik rumah tidak akan menebus harta itu, tanpa mengira nilainya. Penyitaan boleh membolehkan anda mengambil pemilikan harta itu tetapi bayaran guaman boleh mahal.

Anda juga mungkin menghadapi kos tambahan untuk membaiki atau memulihkan rumah apabila anda mengambil pemilikan. Foreclosing juga boleh bermasalah jika ada lien lain atau tuntutan di tempat yang perlu dibersihkan sebelum anda dapat mengambil alih tajuk.

Pencen pajak biasanya mempunyai tarikh tamat tempoh yang jatuh selepas berakhirnya tempoh penebusan. Sekiranya lien anda tamat, anda tidak akan dapat mengutip apa-apa cukai yang tidak dibayar kerana hak anda sebagai pemegang lien habis tempohnya. Anda perlu membeli mana-mana lien berikutnya untuk mengekalkan hak anda; jika tidak, pelabur lain boleh membuat tuntutan terhadap harta itu. Ini meningkatkan pelaburan anda secara keseluruhan.

Ketekunan wajar adalah kritikal

Jika anda sedang mempertimbangkan untuk melabur dalam sijil lien cukai, anda tidak mampu untuk menyelamatkan penyelidikan. Anda perlu memahami undang-undang negeri mengenai sijil lien cukai, termasuk tempoh penebusan, apakah tanggungjawab anda untuk memberitahu pemilik rumah bahawa anda telah membeli sijil lien dan kadar faedah maksimum yang dibenarkan.

Anda juga harus menyelidik pasaran tertentu yang anda minati untuk memahami berapa banyak sijil lien cukai yang biasanya dijual pada lelongan dan berapa banyak persaingan yang mungkin anda hadapi daripada pelabur lain. Akhir sekali, pertimbangkan strategi pelaburan anda yang lebih besar untuk menentukan apa jurang atau memerlukan sijil lien cukai boleh membantu untuk mengisi. Mengetahui apa yang anda melabur ialah satu bahagian teka-teki; anda juga perlu memahami "mengapa" di belakangnya.