Ketahui Bagaimana Membiayai Amanah Tidak Boleh Dikembalikan

Menukar Pemilikan, Hak Menetapkan dan Mengemaskini Penerima Manfaat

Apabila membiayai Amanah Hidup Tidak Boleh Dikembalikan, jangan dikelirukan kerana amanah itu "tidak boleh ditarik balik" dan bukannya "boleh dibatalkan" - Amanah Hidup yang tidak dapat ditarik balik dibiayai dengan cara yang sama seperti Amanah Semula Jadi yang Boleh Dihidupkan. Perbezaannya adalah bahawa anda perlu berhati-hati tentang apa yang anda membiayai Amanah Hidup Tidak Boleh Dikembalikan kerana anda akan melepaskan pemilikan dan kawalan ke atas harta yang dibiayai.

Dalam kebanyakan kes, anda dan peguam perancangan harta tanah anda telah membuat keputusan lama sebelum Amanah Hidup Tak Boleh Bahagia malah mencipta apa yang harus masuk ke dalam amanah.

Mengapa? Kerana Amanah Hidup Tidak dapat ditarik balik dirancang untuk memegang dan memiliki aset tunggal atau aset tertentu, dan oleh itu hanya digunakan dalam situasi yang sangat terbatas. Inilah ringkasan prosedur untuk membiayai Amanah Hidup Tak Boleh Tolak:

Perubahan Tajuk / Pemilikan

Bagi aset seperti akaun bank ; akaun IRA dan bukan 401 (k) pelaburan dan broker ; stok dan bon yang diadakan dalam bentuk sijil; polisi insurans hayat; dan hartanah, jenis aset ini dibiayai ke dalam Amanah Kehidupan Tidak Boleh Ditarik dengan mengubah pemilik aset dari nama individu Pemegang Amanah ke nama kepercayaan:

• Tajuk Semasa: "Contoh William"
• Tajuk Baru: "Sampel Jane, Pemegang Amanah, atau pengganti beliau dalam kepercayaan, di bawah William Sample Irrevocable Trust, bertarikh 1 Januari 2009."

Penugasan Hak Pemilikan

Bagi aset seperti kesan peribadi tanpa tajuk undang-undang (perhiasan, kerja seni, barangan antik dan sebagainya); wang yang terhutang kepada anda (pinjaman peribadi yang anda buat dan hipotek yang telah anda ambil balik); royalti, hak cipta dan paten; jenis minyak, gas dan mineral tertentu; dan kepentingan perkongsian dan kepentingan keahlian dalam syarikat-syarikat liabiliti terhad, jenis aset ini dibiayai ke dalam Amanah Kehidupan yang tidak boleh ditarik balik dengan memberikan hak pemilikan daripada nama individu Pemegang Amanah ke dalam nama amanah:

• Tajuk Semasa: "Contoh William"
• "Saya, William Sample, dengan ini menyerahkan semua hak, hakmilik dan kepentingan saya dalam dan kepada suatu Nota Promosi tertentu bertarikh 31 Januari 2008 dalam amaun prinsipal $ 40,000 oleh dan antara William Sample sebagai pemberi pinjaman dan John Smith sebagai peminjam, kepada Jane Sample, Pemegang Amanah, atau penggantinya dalam kepercayaan, di bawah William Sample Trustable Irrevocable, bertarikh 1 Januari 2009. "

• Tajuk Baru: "Sampel Jane, Pemegang Amanah, atau pengganti beliau dalam kepercayaan, di bawah William Sample Irrevocable Trust, bertarikh 1 Januari 2009."

Perubahan Penerima

Bagi aset seperti insurans nyawa; akaun persaraan, termasuk IRA, 401 (k) s dan 403 (b) s; faedah pencen tertentu; dan Akaun Simpanan Kesihatan (HSA) dan Akaun Simpanan Kedokteran (MSA), aset-aset ini tidak semestinya dijadikan nama Amanah Hidup yang Tidak Boleh Ditarik. Sebaliknya, benefisiari utama dan / atau sekunder ini jenis aset diubah kepada kepercayaan:

• Penerima semasa: "Jane Sample"
• Penerima baru: "Jane Sample, Pemegang Amanah, atau penggantinya dalam kepercayaan, di bawah William Sample Trustable Irrevocable, bertarikh 1 Januari 2009."

Walau bagaimanapun, ambil perhatian bahawa bagi aset yang mempunyai penamaan benefisiari dikecualikan daripada nilai harta pusaka anda untuk tujuan cukai harta pusaka , pemilik aset itu juga perlu ditukar kepada Amanah Kehidupan Tidak Boleh Ditarik balik menggunakan prosedur yang ditetapkan dalam perenggan 1 dan 2 di atas. Apa ini bermakna bahawa bagi kebanyakan orang satu-satunya jenis aset yang akan dijadikan nama sebuah Amanah Hidup Tidak Boleh Dikembalikan adalah polisi insurans hayat.