Berhati-hatilah: Penolakan Cukai dalam Anu Anu Berubah Variabel Mungkin Kos Anda Lebih Banyak dalam Cukai

Cukai anuiti berubah boleh menyebabkan anda membayar lebih banyak cukai

Anuiti yang berubah-ubah dijual sebagai kenderaan pelaburan yang boleh menawarkan penjimatan cukai yang signifikan dengan menangguhkan cukai pendapatan ke atas keuntungan pelaburan. Anda menyimpan wang selepas cukai, dan anda tidak membayar cukai atas faedah pelaburan, dividen, atau keuntungan modal, sehingga masa anda mengambil pengeluaran. Ini bermakna anda boleh bertukar-tukar antara pilihan pelaburan dalam anuitas berubah-ubah tanpa mencetuskan percukaian.

Bunyi hebat ... jadi apa yang ditangkap?

Terdapat dua masalah dengan cukai anuiti berubah-ubah. Masalah ini boleh menyebabkan anda, dan ahli waris anda, membayar lebih banyak cukai daripada yang anda akan bayar jika anda telah menggunakan alternatif pelaburan lain.

Masalah # 1: Mengagihkan Keuntungan Modal sebagai Pendapatan Biasa

Pertama, fikirkan anuiti pembolehubah seperti bekas. Kaedah-kait bekas melupuskan kaedah-kaedah pelaburan yang mendasari.

Sebagai contoh, jika anda membeli dana bon yang membayar pendapatan faedah, anda akan membayar cukai atas faedah itu setiap tahun. Walau bagaimanapun, jika anda memiliki dana bon yang sama di dalam peti anuiti yang berubah-ubah, anda tidak perlu membayar cukai atas apa-apa faedah atau keuntungan yang terkumpul sehingga masa anda mula mengambil pengeluaran.

Tidak kira sama ada keuntungan itu berasal dari faedah, dividen atau keuntungan modal; semuanya ditangguhkan. Ini adalah rawatan cukai bermanfaat untuk anuiti, yang dipanggil cukai-penangguhan.

Penolakan cukai hebat, sehingga anda mula mengambil pengeluaran.

Pada masa anda mengambil pengeluaran terdapat dua masalah.

1. Apabila anda mengambil pengeluaran dari anuiti, keuntungan dianggap ditarik balik terlebih dahulu. (Kecuali jika anda annuitize kontrak anda, yang, hanya meletakkan, bermakna anda berdagang dengan sekaligus wang anda untuk aliran pendapatan dijamin dari syarikat insurans.)
2. Semua keuntungan yang ditarik balik daripada anuiti dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan biasa anda.

Kenapa ini buruk?

Kadar cukai pendapatan biasa lebih tinggi daripada kadar cukai keuntungan modal. Pada braket cukai teratas, anda akan membayar 20% lebih banyak cukai ke atas pendapatan biasa daripada keuntungan modal.

Ini bermakna, walaupun penangguhan cukai, apabila tiba masanya untuk mengakses wang anda, anda mungkin akan membayar lebih banyak cukai ke atas dana dalam anuitas daripada jika anda telah melabur dalam alternatif kos yang lebih rendah seperti dana bersama indeks .

Jika anda merancang untuk memiliki anuitas berubah selama lebih dari 25 tahun sebelum mengambil pengeluaran, maka kuasa bunga yang diperoleh daripada cukai tangguhan mungkin mempunyai cukup waktu untuk bekerja. Akan tetapi, banyak anuiti yang berubah-ubah dijual kepada orang yang akan memerlukan pendapatan dalam tempoh 10 atau 15 tahun, yang mungkin tidak cukup masa untuk penundaan cukai untuk memberikan manfaat yang signifikan.

Masalah # 2: Waris Jangan Menerima Langkah dalam Asas Kos

Setelah kematian anda, ahli waris anda menerima sesuatu yang disebut langkah demi langkah dalam kos apabila mereka mewarisi aset seperti hartanah, saham, dan dana bersama.

Katakan anda melabur $ 100,000 dalam dana bersama saham 12 tahun sebelum kematian anda. Sepanjang 12 tahun, $ 100,000 berganda kepada $ 200,000 (dengan mengambil kira purata pelaburan pulangan 6% setahun, selepas semua yuran).

Apabila kematian anda, waris anda mewarisi $ 200,000. Peraturan cukai menyatakan asas kos mereka dalam pelaburan akan menjadi nilai pelaburan pada tarikh kematian anda; dalam kes ini $ 200,000.

Mereka kini boleh menjualnya, dan tidak membayar cukai ke atas keuntungan $ 100,000.

Ini langkah-langkah dalam kos tidak dikenakan kepada anuiti.

Jika anda melabur $ 100,000 dalam anuitas berubah-ubah, dan ia berganda kepada $ 200,000, apabila kematian anda, ahli waris anda perlu membayar cukai, pada kadar cukai pendapatan biasa mereka, pada keuntungan $ 100,000. Ini boleh mengakibatkan cukai persekutuan sebanyak $ 15,000 - $ 35,000, bergantung kepada kadar cukai mereka.

Tiada cukai akan dikenakan sekiranya pelaburan telah diletakkan secara langsung dalam dana bersama, dan bukan di dalam anuitas pembolehubah.

Malangnya, apabila anuitas berubah-ubah dijual, terlalu sedikit penasihat menjelaskan bahawa pewaris anda boleh membayar ribuan cukai, bukannya cukai.

Adakah semua bunyi ini rumit? Rawatan cukai produk pelaburan tidak mudah difahami dan dengan sifat anuiti rumit, ia menjadi sangat sukar untuk pengguna memahami.

Itulah sebabnya penting untuk mencari bantuan perancang kewangan yang berkelayakan untuk membantu anda menyusun strategi persaraan yang terbaik yang menyebabkan anda dan ahli waris anda menyimpan wang sebanyak mungkin dari tangan kerajaan.