Anda tidak boleh membongkar Bell dan Anda tidak boleh keluar dari UTMA
Sekatan Akaun UTMA
Dalam banyak kes, keluarga mendapati, beberapa tahun kemudian, bahawa sekatan akaun UTMA bukanlah apa yang mereka maksudkan ketika mereka membuat hadiah kepada anak kecil itu. Selalunya, ini berlaku apabila ahli keluarga atau orang bukan keluarga memberi stok , bon , dana bersama , harta tanah, perniagaan swasta atau aset kewangan lain kepada anak dalam akaun UTMA dan kemudian mendapati bahawa, apabila mencapai usia persetujuan ( 21 tahun di kebanyakan negeri), kanak-kanak itu belum matang secara kewangan dan mungkin menyalahgunakan wang kerana kekurangan pengetahuan atau disiplin. Kanak-kanak itu mungkin membuat pilihan seperti di atas kolej untuk membelanjakan wang itu pada permulaan perniagaan atau usaha spekulatif lain yang bertentangan dengan niat asal hadiah kewangan.
Sebagai alternatif, mungkin keluarga mempunyai masalah kewangan, anak tambahan dengan keperluan khusus yang memerlukan lebih banyak sumber, atau anak-anak lain di mana mereka ingin membagi aset.
Akhirnya, sesetengah orang ibu bapa mungkin tidak memahami akaun sepenuhnya apabila menetapkannya, dan kemudian menyedari sifatnya yang terhad.
Apakah pilihan yang tersedia jika anda mendapati diri anda dalam kedudukan ini? Beberapa, walaupun masing-masing mempunyai bahagian dalam isu. Teruskan dengan berhati-hati kerana anda boleh mencetuskan akibat cukai, tundukkan diri anda pada tuntutan undang-undang, terutama jika bekas pasangan tidak setuju dengan cara anda memperlakukan aset anak itu, atau merusak hubungan anda dengan anak jika menggunakan aset mereka dengan cara yang bertentangan dengan keinginan mereka .
Senario 1: Anak Anda Terlalu Muda untuk Mengakses Aset UTMA mereka
Dalam kes ini, anda mempunyai peluang untuk terlibat dalam apa yang dipanggil beberapa pakar "penggantian." Wang dalam UTMA adalah kanak-kanak, yang tidak berubah. Walau bagaimanapun, penjaga mempunyai kuasa untuk membelanjakannya untuk faedah kanak-kanak itu, dengan menggunakan penilaiannya yang munasabah.
Untuk melaksanakan strategi penggantian, anda sebagai penjaga boleh mula membelanjakan wang UTMA untuk perbelanjaan yang biasanya anda akan tutup dari saku untuk anak anda. Ini termasuk perkara-perkara seperti pelajaran piano, perjalanan sekolah, tutor sekolah atau penambahbaikan kosmetik seperti pendakap. Adalah penting untuk menyimpan rekod perbelanjaan sekiranya anda perlu membuktikan kemudian bahawa mereka adalah semata-mata untuk kepentingan kanak-kanak.
Setiap kali anda menulis cek terhadap dana UTMA yang biasanya anda telah bayar dari akaun anda sendiri, tulis cek dalam jumlah yang sama dengan dana amanah yang lebih fleksibel yang telah ditetapkan dengan peruntukan yang anda inginkan. Peruntukan ini boleh menghendaki anak itu mengekalkan IPK tertentu, menggunakan dana ke atas perbelanjaan pendidikan sahaja, atau tidak mempunyai akses hingga ke hari ulang tahun ke-30nya, misalnya. Ketahui bahawa ini mungkin rumit secara sah; anda mungkin perlu memfailkan pulangan cukai hadiah jika anda memindahkan lebih daripada $ 14,000 dari UTMA, antara lain.
Bincangkan perbelanjaan berkaitan anak anda dan merancang berapa tahun yang akan diambil untuk menarik balik baki UTMA sambil membangun baki dana amanah baru, atau instrumen lain seperti anuitas, Perkongsian Terhad Keluarga (FLP) atau 529 pelan simpanan kolej.
Sebagai contoh, jika anda memilih untuk menubuhkan FLP, anda sebagai penjaga akan mengambil wang UTMA dan membeli unit perkongsian terhad yang anda akan mengawal sekatan mudah tunai dalam perjanjian operasi FLP . Sekiranya anda memilih kontrak anuiti, wang yang anda masukkan ke dalamnya akan ditukar menjadi satu siri pembayaran yang bermaksud untuk bertahan sepanjang hayat kanak-kanak.
Senario 2: Anak Anda Cukup Lama Mengambil Penguasaan Aset Akaun UTMA
Jika anda membuat keputusan untuk menahan wang dari anak anda, mungkin membelanjakannya dengan keperluan anda sendiri atau cuba menyembunyikannya, si anak mungkin akan memutuskan untuk menyaman anda.
Di bawah syarat-syarat UTMA, wang akaun itu hanya untuk anak anda. Ia terdiri daripada hadiah yang tidak dapat ditarik balik, yang bermaksud muktamad, tidak dapat dikembalikan, hadiah.
Sekiranya anda merampas dana, anda secara berkesan mengambilnya secara haram daripada anak anda. Walaupun anda mungkin melakukannya dengan niat yang terbaik, seperti kebanyakan ibu bapa yang berbuat demikian demi melindungi anak mereka daripada membazirkan wang, tidak penting. Dalam kebanyakan kes, kanak-kanak mungkin tidak mengejar tuntutan sivil, tetapi jika hubungan anda dengan kanak-kanak itu pergi ke selatan, anda akan mendedahkan diri anda ke tahap tertentu risiko.
Sekiranya kanak-kanak boleh membuat tuntutan yang munasabah di mahkamah, bahawa anda telah melanggar kewajipan anda dengan menyekatnya daripada aset yang dimilikinya, anda boleh menghadapi pertarungan yang panjang, mungkin pahit, tanpa jaminan untuk menang. Anda mungkin telah meminta anak anda untuk memberi hadiah kepada anda, tetapi apabila dia berpaling umur majoriti, dia boleh mengubah fikirannya dan mendakwa untuk mendapatkan wang kembali.
Anda boleh bergantung pada muhibah hubungan anda dan menggunakan kuasa insentif. Jika anda mempunyai estet atau pelan yang banyak untuk terus memberi hadiah kepada anak, anda boleh meminta mereka untuk menandatangani aset UTMA mereka kepada pegangan terhad seperti FLP atau anuiti, dengan kaveat bahawa jika mereka tidak, mereka memenangi ' Tidak pernah menerima apa-apa wang tambahan dari harta pusaka anda yang lebih besar.
Akhirnya, ia mungkin masuk akal untuk melepaskan dan mempercayai anak anda dengan wang itu, membiarkan cip jatuh di mana mereka boleh. Anak anda mungkin membelanjakan wang secara bertanggungjawab selepas semua, dan kembali kepada anda beberapa tahun kemudian untuk memberitahu anda betapa pentingnya bagi anda untuk meletakkan kepercayaan anda kepada mereka.
Baki tidak menyediakan cukai, pelaburan, atau perkhidmatan kewangan dan nasihat. Maklumat tersebut dikemukakan tanpa mengambil kira objektif pelaburan, toleransi risiko atau keadaan kewangan mana-mana pelabur tertentu dan mungkin tidak sesuai untuk semua pelabur. Prestasi lepas tidak menunjukkan hasil masa depan. Pelaburan melibatkan risiko termasuk kemungkinan kehilangan prinsipal.