01 Tinjauan IRA Persaraan sebagai Akaun Simpanan Kolej
Gambaran Keseluruhan:
Terdapat banyak buzz tentang menggunakan IRA, terutama Roth IRA, sebagai jenis alternatif akaun simpanan kolej. Asas idea ini adalah bahawa IRA membenarkan anda untuk mengelakkan penalti pengeluaran awal 10% jika digunakan untuk perbelanjaan kolej yang layak.
Penghindaran penalti ini sering dikelirukan dengan mengelakkan cukai pendapatan. Pengeluaran ini tidak akan menghindari cukai pendapatan biasa ke atas dana yang sebelum ini tidak diasah, tanpa mengira sama ada anda menarik balik mereka dari IRA Tradisional atau Roth.
Menggunakan Roth atau IRA Tradisional adalah strategi perancangan kewangan maju yang memerlukan banyak andaian yang boleh dipersoalkan, dan biasanya tidak disyorkan. Manfaat teknik ini dapat dibandingkan dengan manfaat menggunakan Akaun Simpanan Seksyen 529 atau Coveraell ESA.
Pelabur Ideal:
Melabur untuk kolej di Roth atau IRA Tradisional perlu dinilai apabila terdapat beberapa syarat berikut:
- Ibu bapa adalah canggih dalam pemahaman dan pengetahuan mengenai peraturan cukai mereka.
- Objektif persaraan sudah cukup dicapai melalui rancangan lain.
- Ibu bapa atau anak layak untuk menyumbang kepada IRA.
- Mereka tidak akan mendapat bantuan kewangan jika mereka menunjukkan simpanan kolej.
- Mereka telah memaksimumkan pilihan simpanan kolej lain, atau tidak layak berdasarkan pendapatan mereka.
- Mereka tidak mungkin perlu mengeluarkan lebih banyak daripada pelaburan asal mereka.
- Mereka mahu mengekalkan kawalan akhir ke atas aset yang tidak digunakan.
02 Kelebihan & Kekurangan Menggunakan IRA Kolidikan
Kelebihan Potensi:
Mungkin potensi terbesar untuk menggunakan IRA ialah aset pelan persaraan tidak termasuk dalam kebanyakan pengiraan bantuan kewangan. Jika jumlah wang yang sama disimpan di dalam akaun Coveraell ESA atau Seksyen 529, 5.64% daripada nilainya akan dikira terhadap bantuan kewangan setiap tahun.Keuntungan lain ialah dana yang tidak digunakan, jika diadakan di IRA sehingga umur persaraan normal (sekurang-kurangnya 59 1/2), tidak akan dikenakan penalti pengeluaran 10%. Dalam kes IRA Roth, mereka tidak akan tertakluk kepada cukai pendapatan, sama ada.
Ini bertentangan dengan penalti 10% (ditambah cukai pendapatan) yang dikenakan terhadap Seksyen 529 atau Coveraell ESA funds yang tidak digunakan apabila mereka ditarik balik.
Kekurangan Potensi:
Terdapat banyak kelemahan untuk strategi ini juga. Mungkin yang terbesar adalah kehilangan penggunaan IRA untuk simpanan persaraan tahunan anda. Menggunakan IRA persaraan untuk menjimatkan kos kolej anda peluang untuk menggunakannya untuk menjimatkan masa depan anda. Sejak persaraan akan lebih mahal daripada pendidikan kolej, ini adalah pertimbangan utama.Satu lagi kelemahan adalah cukai ke atas dana yang dikeluarkan. Dalam IRA (deductible) Tradisional, jumlah keseluruhan yang ditarik balik akan tertakluk kepada cukai pendapatan Persekutuan dan negeri. Dalam RRA IRA, sebarang dana yang dikeluarkan di atas dan di luar sumbangan asal anda akan dikenakan cukai di peringkat Persekutuan dan negeri.
Apabila ini dibandingkan dengan pengeluaran bebas cukai yang dibenarkan untuk pelan Seksyen 529 dan Coveraell ESA, ini boleh mewakili pembaziran wang yang besar.
Sebagai contoh, pengeluaran $ 20,000 yang dikenakan cukai untuk perbelanjaan yang layak dari salah satu jenis IRA mungkin dengan mudah menelan $ 5,000 dalam cukai (dengan mengandaikan 25% kadar cukai negara Persekutuan dan 5%). Pengeluaran yang sama dari seksyen 529 atau akaun ESA Coverdell akan dikenakan cukai.
03 Pilihan Pelaburan dan Faedah Cukai untuk IRA Kolej
Pilihan Pelaburan:
Pelaburan yang dibenarkan untuk IRA termasuk menu penuh saham individu, bon, CD, dan dana bersama. Di samping itu, anuiti boleh dibeli dalam IRA, tetapi secara amnya harus dielakkan.Faedah Cukai:
Keuntungan besar dari sebarang jenis IRA adalah pertumbuhan yang ditangguhkan cukai. Dengan kata lain, anda tidak perlu membayar cukai setiap tahun atas minat, pendapatan, dan pertumbuhan pelaburan anda. Ini membantu memaksimumkan kadar pertumbuhan anda sekalipun anda perlu membayar cukai kemudian, seperti halnya dengan IRA Tradisional.Walau bagaimanapun, manfaat ini sebahagiannya hilang apabila wang ditarik balik untuk perbelanjaan pendidikan. Walaupun IRS mengetepikan penalti 10% untuk pengeluaran awal, anda masih bertanggungjawab terhadap cukai pendapatan atas wang yang tidak pernah dikenakan cukai di tempat lain. Ini bermakna sebarang wang yang ditarik balik daripada IRA boleh ditolak anda, dan sebarang keuntungan dari IRA Roth, akan dipukul dengan cukai pendapatan.
04 Perbelanjaan dan Kesan Yang Layak untuk Bantuan Kewangan untuk IRA Kolej
Perbelanjaan Layak:
- Tuisyen di peringkat kolej atau lebih tinggi (tetapi bukan bilik dan lembaga)
- Buku, peralatan dan yuran (jika diperlukan oleh sekolah)
Kesan ke atas Kelayakan Bantuan Kewangan Persekutuan:
Wang yang dipegang dalam akaun persaraan seperti IRA Tradisional atau Roth tidak perlu dilaporkan pada borang FAFSA Persekutuan. Oleh itu, ia tidak akan menyakiti kelayakan bantuan kewangan.05 Sumbangan dan Peraturan Kelayakan untuk IRA Kolej
Kelayakan:
Pengeluaran yang menghindari penalti pengeluaran awal 10% mestilah untuk pendidikan pemilik akaun, pasangan, anak, atau cucu mereka.Kaedah Sumbangan:
Terdapat peraturan sumbangan yang kompleks untuk IRA yang terjejas oleh jenis IRA, umur dan pendapatan penyumbang, dan sama ada atau tidak penyumbang atau pasangan mereka ditawarkan pelan persaraan oleh majikan mereka.Sumbangan maksimum kepada IRA ialah $ 5,000 seorang, dengan tambahan $ 1,000 untuk pemilik akaun lebih dari umur 50 tahun.