Bon Simpanan adalah salah satu yang tertua dan paling mudah untuk memahami pelaburan yang ditawarkan oleh Kerajaan AS. Mereka dianggap sebagai pelaburan jenis "akrual", yang bermaksud bahawa nilai mereka meningkat dari masa ke masa.
Bon EE Siri dibeli separuh daripada nilai kematangan mereka dan perlahan-lahan meningkat ke arah jumlah tersebut. Bon Siri I dibeli dalam denominasi $ 50 hingga $ 10,000, dan secara perlahan berkembang dalam nilai mengikut kadar faedah semasa.
Kerajaan, sebagai insentif untuk membeli siri EE dan I, membolehkan pertumbuhan nilai dikecualikan daripada cukai Persekutuan dan negeri jika ditunaikan dan digunakan untuk membayar perbelanjaan kolej.
01 Tinjauan Bon Simpanan AS sebagai Kenderaan Simpanan Kolej
Bon EE dan I siri harus dipertimbangkan oleh individu yang memenuhi beberapa atau semua kriteria berikut:
- Mereka lebih suka keselamatan dan kesederhanaan Bon Simpanan berbanding risiko dan kerumitan lain-lain pelaburan dan jenis akaun.
- Mereka berpuas hati dengan kadar pulangan tahunan dalam lingkungan 4-6%.
- Mereka berada dalam kurungan cukai pendapatan Persekutuan dan Negeri yang tertinggi.
- Mereka hanya boleh melabur jumlah yang lebih kecil pada selang yang tidak teratur.
- Mereka mahu mengekalkan pemilikan aset tersebut sehingga mereka memutuskan untuk menggunakannya.
02 Kelebihan dan Kelemahan Menggunakan Bon Simpanan AS untuk Simpanan Kolej
Kelebihan Potensi:
Pembelian Bon Simpanan AS (Siri EE atau I) adalah salah satu cara paling mudah untuk mengetepikan wang untuk kolej. Tidak perlu membuka akaun di institusi kewangan, menyelesaikan dokumen kompleks, atau penyelidikan dan mengurus pilihan pelaburan. Selanjutnya, nilai masa depan Bon Simpanan, terutamanya bon EE Siri, sangat mudah untuk dianggarkan.Bon Simpanan tersedia dalam denominasi kecil dan boleh dibeli sekurang-kurangnya $ 25 pada satu masa.
Faedah ke atas bon-bon ini dikecualikan sepenuhnya dari cukai pendapatan Persekutuan dan negeri apabila digunakan untuk perbelanjaan kolej yang layak, yang membuat mereka berdaya saing dengan pelaburan yang lebih tinggi, tetapi pelaburan yang boleh dikenakan cukai.
Kekurangan Potensi:
Kelemahan terbesar, yang biasanya terjadi dengan peningkatan tahap keselamatan dan kesederhanaan, adalah kadar pulangan yang lebih rendah. Dengan kadar pulangan bersejarah antara 4-6% setahun, pelaburan pasaran saham yang berjaya dengan mudah boleh mengatasi Bon Simpanan AS dengan dua kali ganda.Satu lagi kelemahan, adalah pengecualian daripada membayar cukai ke atas perbelanjaan kolej adalah lebih terhad daripada beberapa akaun simpanan kolej lain. Bon EE dan I siri hanya dikecualikan daripada cukai apabila digunakan untuk tuisyen (bukan bilik, lembaga, atau buku), dan hanya tersedia untuk pembayar cukai yang pendapatannya kurang dari jumlah tertentu.
03 Opsyen Pelaburan dan Manfaat Cukai untuk Bon Simpanan AS
Pilihan Pelaburan:
Kadar Bon Simpanan diumumkan setiap bulan Mei dan November, dan dikira menggunakan formula standard. Bon EE Siri yang ada tidak mengubah kadar mereka apabila harga baru diumumkan. Bon siri saya lakukan.Kadar Bon EE Siri adalah 90% daripada kadar purata untuk Nota Perbendaharaan selama 5 tahun dalam tempoh enam bulan yang lalu.
Kadar Bon untuk Siri I adalah gabungan dari pulangan kadar tetap yang telah ditetapkan dan pelarasan untuk inflasi dalam tempoh enam bulan sebelumnya.
Faedah Cukai:
Manfaat cukai utama bagi pemegang Bon Simpanan AS adalah pengecualian daripada membayar cukai pendapatan atas minat dan pertumbuhan nilai, jika digunakan untuk tuisyen yang layak. Dengan reka bentuk, Bon EE dan I Series juga ditangguhkan cukai setiap tahun sehingga mereka ditunaikan.Pengecualian daripada cukai pendapatan ke atas pertumbuhan bon-bon ini menjadikan mereka berdaya saing dengan bon lain yang membayar lebih tinggi, tetapi boleh dikenakan cukai, yang dipegang di luar akaun kolej lain.
Sebagai contoh, andaikan bon dari perbadanan membayar 5% setahun, tetapi boleh dikenakan cukai sepenuhnya pada kadar Federal sebanyak 25% dan kadar negeri 5%. Selepas cukai dibayar setiap tahun, pada kadar 30%, bon itu menghasilkan pendapatan selepas cukai sebanyak 3.5%.
Jika Bon Simpanan AS hanya memperoleh 4% tetapi tidak akan dikenakan cukai kerana ia akan digunakan untuk tuisyen kolej, ia jelas mengatasi bon bercukai.
Untuk memenuhi syarat sekurang-kurangnya pengecualian sebahagian daripada cukai ke atas kepentingan, pemiliknya harus mempunyai pendapatan di bawah $ 78,100 jika tunggal, atau $ 124,700 jika berkahwin.
04 Perbelanjaan dan Kesan yang Layak ke atas Bantuan Kewangan untuk Bon Simpanan AS
Perbelanjaan Layak:
Bon EE dan I Series boleh hanya menerima pengecualian cukai pendapatan untuk jumlah yang digunakan untuk membayar tuisyen di kolej, universiti, dan sekolah kejuruan Tajuk IV.Bilik, papan, dan buku tidak dilindungi di bawah pengecualian. Pengeluaran bagi jumlah ini akan dikenakan cukai pendapatan biasa.