Akaun Persaraan Individu Sendiri Menyediakan Pelabur Dengan Alternatif
IRA Berpandu Sendiri ini membolehkan anda melabur dalam hartanah, logam berharga, nota, sijil lien cukai, penempatan peribadi dan banyak lagi pilihan pelaburan.
A Self-Directed IRA adalah IRA tradisional atau Roth di mana kustodian membenarkan pelbagai pelaburan yang dibenarkan dalam akaun persaraan. Salah satu pilihan alternatif, pelaburan hartanah, menarik kepada ramai orang yang mempertimbangkan untuk menggunakan IRA Sendiri yang Diarahkan untuk membeli hartanah sewa.
Walau bagaimanapun, hanya kerana sesuatu yang dibenarkan oleh IRS tidak selalu bermakna ia adalah pilihan terbaik untuk sebahagian daripada simpanan persaraan anda. Berikut adalah beberapa perkara penting yang perlu diberi perhatian apabila menggunakan IRA untuk membeli hartanah.
Apakah yang dimaksudkan dengan IRA?
Istilah "mengarahkan sendiri" bermaksud pelaburan alternatif diterima atau ditawarkan oleh kustodian IRA. Seorang kustodian IRA adalah institusi kewangan yang bertanggungjawab untuk menyimpan rekod dan keperluan pelaporan IRS.
Aspek "sendiri" diarahkan setiap tahun kerana anda mesti menghargai pelaburan anda dengan tepat setiap tahun dan melaporkan nilai kepada kustodian IRA anda.
Bagaimana IRA Berpandu Sendiri Boleh Digunakan untuk Beli Harta Tanah
Langkah pertama apabila menggunakan IRA ialah menubuhkan IRA Berpandu Sendiri. Beberapa syarikat yang bereputasi menyediakan pelabur individu dengan keupayaan untuk menubuhkan akaun persaraan diri sendiri.
Disebabkan sifat kompleks IRA yang Diarahkan Sendiri , adalah berguna untuk mempunyai penjaga yang akan membantu menyediakan panduan yang sangat diperlukan semasa anda melakukan perjalanan melalui perairan cukai yang teruk dan mengelirukan kod cukai IRS.
Sesetengah kustodian IRA mempunyai struktur yuran yang lebih rumit daripada yang lain. Oleh itu, adalah penting untuk melakukan kerja rumah anda dan meneliti semua potensi dan perbelanjaan yang akan memberi kesan kepada pulangan keseluruhan pelaburan anda. Dalam banyak kes, adalah dinasihatkan untuk menubuhkan syarikat liabiliti terhad (LLC) atau entiti lain untuk memegang aset pelaburan.
Dengan IRA Berarah Sendiri , anda mesti menjana aliran tunai yang mencukupi yang akan merangkumi semua kos penyelenggaraan dan pembaikan tanpa memerlukan anda menambah wang tunai setiap tahun.
Faedah Utama Memiliki Harta Pelaburan dalam IRA
Mungkin manfaat terbesar menggunakan IRA Sendiri yang Diarahkan untuk membeli hartanah ditemui dalam faedah cukai yang berpotensi. Sama seperti mana-mana pelaburan dalam IRA anda, anda mendapat manfaat daripada pendapatan tertunda cukai sehingga hari anda mengambil pengeluaran, atau jika pegangan pelaburan anda berada dalam Roth IRA, keuntungan pelaburan anda dapat dikumpul bebas cukai dan anda mampu mengeluarkannya tanpa cukai. Anda masih perlu menunggu sehingga anda mencapai usia 59 ½ untuk menarik balik dana anda tanpa tertakluk kepada penalti denda awal dan telah dimasukkan sebagai pendapatan biasa pada pulangan cukai anda.
Tetapi para pelabur aktif boleh membeli, menjual, atau menukar hartanah dan mengalihkan dana dari satu projek ke projek yang lain dan masih mengekalkan status penangguhan pajak IRA.
Manfaat lain untuk memiliki hartanah dalam IRA adalah kebiasaan. Minat pelabur sering dipicu oleh ketidaktentuan pasaran global dan ini boleh menyebabkan pelabur memegang lebih banyak pelaburan tempatan. IRA sendiri yang diarahkan memberikan keupayaan untuk melabur dalam pelaburan yang anda tahu dan difahami.
Apakah Risiko Kelemahan Terbesar?
Sebagai pemegang akaun dalam IRA Berpandu Sendiri, anda bertanggungjawab untuk melakukan usaha wajar yang diperlukan pada harta itu sendiri. Ini mungkin ciri menarik hartanah melabur dalam IRA jika anda seorang profesional hartanah atau pelabur yang berpengalaman. Walau bagaimanapun, ia boleh menyebabkan keputusan pelaburan yang tidak baik atau potensi menjadi mangsa penipuan jika anda bukan pelabur hartanah yang bijak.
Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa (SEC) telah mengeluarkan amaran pelabur yang menangani IRA Berpandu Sendiri dan risiko penipuan.
Salah satu risiko terbesar untuk memiliki harta tanah dalam IRA sendiri yang Diarahkan adalah potensi kekurangan kepelbagaian. Walaupun tidak mustahil untuk penabung super yang telah mengumpulkan sejumlah besar kekayaan dalam IRA, ramai pelabur tidak berupaya untuk mewujudkan portfolio pelaburan hartanah yang pelbagai. Hanya memberi tumpuan kepada potensi kenaikan harga adalah risiko utama untuk dipertimbangkan sebelum membeli hartanah pelaburan. Kecairan adalah satu lagi kebimbangan besar apabila melabur dalam hartanah dalam IRA. Selalunya kemungkinan anda tidak dapat mengakses nilai pelaburan anda untuk membuat pengagihan apabila anda mungkin memerlukan wang yang paling banyak semasa tahun persaraan anda.
Adakah Terdapat Kesalahan Cukai Keupayaan?
Memiliki hartanah dalam IRA membolehkan pelaburan anda berkembang berdasarkan dasar yang ditangguhkan (Roth IRA memberikan potensi pertumbuhan bebas cukai). Walau bagaimanapun, jika anda tidak mematuhi peraturan dan membeli harta dengan cara salah dalam IRA, anda boleh membatalkan IRA dan mencipta acara yang boleh dikenakan cukai. Pemilikan IRA bagi hartanah pelaburan juga kehilangan beberapa rehat cukai yang tersedia kepada pelabur hartanah jika harta itu beroperasi pada kerugian. Anda juga tidak boleh menuntut susut nilai ke atas hartanah milik IRA.
Jika anda berfikir bahawa IRA boleh digunakan untuk membeli rumah percutian atau kediaman utama atau menengah ... berfikir lagi! Urus niaga pelaburan IRA yang diarahkan sendiri yang melibatkan hartanah mestilah semua urusniaga panjang. Ini bermakna tiada urus niaga peribadi atau peribadi dibenarkan dengan IRA Berpandu Sendiri. Peraturan ini juga terpakai bagi ahli keluarga terdekat. Oleh itu, jangan fikir anda boleh membeli atau menjual harta kepada atau dari ahli keluarga atau diri anda melainkan jika anda mahu membuat acara yang boleh dikenakan cukai.
Cukai pendapatan perniagaan yang tidak berkaitan (UBIT) adalah satu lagi isu cukai yang berpotensi. Ini adalah penting untuk memberi perhatian kepada jika anda berfikir tentang penggunaan gadai janji untuk membeli harta pelaburan.
Dengan IRA tradisional, anda mesti mengambil pengagihan minimum yang diperlukan apabila anda mencapai umur 70 1/2. Jika anda memiliki hartanah di IRA, sangat sukar untuk menjual pegangan harta tanah anda secara kecil-kecilan setiap tahun. Itulah sebabnya anda mesti mempunyai cukup wang dalam akaun IRA anda untuk menampung distribusi yang diperlukan untuk mengelakkan masalah cukai.
Melabur dalam hartanah dengan IRA yang diarahkan sendiri bukan untuk semua orang. Jika anda memutuskan untuk pergi ke laluan ini, pastikan anda mempelajari peraturan membeli hartanah dengan wang IRA .