Ketahui apa yang harus dipertimbangkan ketika menentukan siapa yang akan mewarisi aset anda
Walaupun ia kelihatan mudah untuk menggunakan nama pertama yang masuk ke dalam fikiran (pasangan, anak atau adik) ke atas borang penunjuk benefisiari, anda harus tahu ramalan terlebih dahulu. Berikut adalah panduan untuk apa yang terlibat.
Asas Penunjukan Beneficiary
Kebanyakan rancangan persaraan , anuiti , dan polisi insurans hayat membolehkan anda memutuskan apa yang harus menjadi aset anda sekiranya berlaku kematian anda.
Mereka melakukan ini dengan meminta anda menunjuk penerima.
Waris utama (atau penerima) mewarisi dahulu. Sekiranya mereka mati atau jika mereka mati dengan anda, aset anda akan pergi ke mana-mana benefisiari sekunder yang telah anda tetapkan. Para penerima bantuan sekunder ini sering disebut sebagai benefisiari kontingen dalam bentuk akaun.
Untuk menamakan benefisiari, anda perlu menamakan nama, dan anda perlu menentukan berapa peratus aset anda akan pergi ke setiap benefisiari.
Penerima manfaat boleh termasuk orang yang pertama kali datang ke minda - pasangan, anak dan sanak saudara lain. Sebagai alternatif, mereka boleh memasukkan rakan, amanah, badan amal dan institusi.
Perlu diketahui bahawa jawatan benefisiari pada umumnya menjadi aktif dengan serta-merta selepas kematian dan mengatasi sebarang maklumat mengenai aset yang diwarisi yang disediakan dalam kehendak anda. Ini bermakna aset anda tidak perlu melalui probet, prosiding undang-undang yang boleh memakan masa dan mungkin sangat mahal.
Tetapi ia juga bermakna bahawa anda perlu memastikan bahawa jawatan benefisiari anda mencerminkan permintaan anda yang paling baru-baru ini, kerana kehendak anda tidak dapat menimpa mereka. Adalah idea yang baik untuk mengkaji penerima manfaat anda setiap tahun, untuk semua akaun anda. Ia juga penting untuk mengemas kini maklumat benefisiari anda selepas sebarang perubahan hayat utama seperti perkahwinan, perceraian, atau kelahiran seorang kanak-kanak.
Apa yang perlu dipertimbangkan dalam proses ini
Pasangan biasanya boleh mewarisi harta antara satu sama lain tanpa menghasilkan cukai harta tanah atau, dalam hal akaun persaraan, dipaksa mengambil pembayaran wajib. (Jika pasangan yang mewarisi telah bertukar 70 1/2, peraturan pengagihan akaun persaraan biasa dikenakan - semak dengan penasihat cukai anda untuk mendapatkan butiran, kerana peraturannya adalah rumit.)
Waris lain, walaupun, mungkin menghadapi beberapa akibat.
Mengambil terlalu banyak aset kepada beberapa ahli waris boleh membuat ladang-ladang warisan itu bertanggungjawab membayar cukai persekutuan persekutuan. Menjaga ahli waris anda berpengetahuan tentang niat anda membolehkan mereka merancang dengan sewajarnya.
Banyak jenis pelan persaraan, termasuk 401 (k) dan kebanyakan bentuk akaun persaraan individu, akan memaksa para benefisiari anda untuk mengambil wang itu sekarang dalam pembayaran sekali gus dan membayar cukai pendapatan pada jumlah penuh, atau mengambil pengagihan yang perlu dibayar setiap tahun dalam jumlah yang didasarkan pada jadual jangka hayat Perkhidmatan Pendapatan Dalaman. IRA Roth dikecualikan kerana anda telah membayar cukai atas wang itu.
Salah satu cara untuk mengelakkan cukai ke atas harta pusaka anda sama sekali adalah untuk menetapkan amal atau kumpulan bukan keuntungan, seperti yayasan universiti, sebagai pewaris anda. Jika anda berbuat demikian, tidak ada cukai ke atas pemindahan atau penggunaan wang anda pada masa akan datang.
Mewujudkan Amanah untuk Orang Kurang Upaya atau Orang Lain
Kanak-kanak bawah umur, satu kumpulan yang mungkin termasuk sesiapa sehingga umur 21 tahun di beberapa negeri, tidak boleh langsung mewarisi aset dari anuiti, pelan persaraan atau polisi insurans hayat. Contoh-contoh dua jenis amanah yang dicipta untuk kanak-kanak di bawah umur atau yang lain termasuk kepercayaan yang tegas dan kepercayaan hidup yang boleh dibatalkan. Berunding dengan peguam, jika perlu, untuk menubuhkan amanah untuk mereka. Kepercayaan yang anda buat kemudian boleh dinamakan dalam senarai benefisiari anda.
Anda juga mungkin ingin membuat amanah bagi penerima manfaat dengan ketidakupayaan mental, jika mereka tidak dapat menangani urusan mereka sendiri. Jenis amanah ini sering disebut sebagai kepercayaan keperluan khas .
Ringkasan
Terdapat banyak pertimbangan penting untuk membuat apabila memilih benefisiari untuk akaun persaraan, anuiti, atau polisi insurans hayat.
Pastikan anda meluangkan masa untuk mengkaji semula pilihan raya anda dengan teliti untuk memastikan keinginan anda terkini dan untuk membantu orang yang anda sayangi untuk mengelakkan sakit kepala di masa hadapan.