Pengiraan Penarikan IRA Mudah
Inilah satu senario, menghantar e-mel kepada saya baru-baru ini:
"Saya berfikir tentang mengambil pengeluaran awal dari akaun IRA tradisional saya untuk membayar tagihan kad kredit yang cemerlang untuk pembaikan kereta. Saya ingin membeli sebuah rumah dalam masa terdekat dan mempunyai bil yang cemerlang ini memberi kesan kepada penarafan kredit saya. bayar bil tepat pada waktunya dan tidak pernah terlambat, tetapi saya ingin menyingkirkan hutang itu. Saya cuba untuk mengetahui sama ada kos dalam cukai untuk pengedaran awal kurang dari kos membayar minimum pada setiap CC APR pada kad kredit adalah 10 peratus. Bolehkah anda membantu saya memikirkan ini dan beritahu saya jika ada faktor lain yang saya tidak pertimbangkan? "
Anda akan memerlukan beberapa maklumat di hujung jari anda untuk mengetahui kos cukai untuk mengeluarkan wang daripada pelan persaraan:
- Usia anda ketika pengedaran dibuat
- Apa jenis pelan persaraan yang anda ada
- Berapa banyak yang anda bercadang untuk menarik diri
- Apa yang akan digunakan untuk wang itu
- Apa kurungan cukai yang anda mungkin akan masuk pada masa pengeluaran itu
Penalti Pengedaran awal
Penalti pengedaran awal dikenakan jika anda mengeluarkan wang dari pelan persaraan sebelum anda mencapai umur 59 1/2. Penalti adalah 10 peratus, dan ini adalah sebagai tambahan kepada sebarang cukai pendapatan yang anda akan berhutang pada pengeluaran.
Penalti meningkat kepada 25 peratus jika anda menarik balik dana dari IRA sederhana dan anda mula mengambil bahagian dalam IRA YANG SEDANG dalam tempoh dua tahun yang lalu. Sekiranya anda berusia 59 hingga 2 tahun, anda mungkin perlu menunggu sebelum mengeluarkan wang supaya anda dapat mengelakkan penalti ini.
Walau bagaimanapun, terdapat pengecualian yang penting untuk penalti. Jika anda mengeluarkan wang untuk membeli rumah atau membayar perbelanjaan perubatan, ia mungkin tidak terpakai. Pengecualian yang dibenarkan berbeza dengan jenis rancangan persaraan yang anda miliki.
Tidak ada penalti untuk pembeli rumah pertama kali apabila mereka menarik diri dari IRA, atau orang yang menganggur menggunakan wang untuk membayar insurans kesihatan. Tiada penalti jika wang itu digunakan untuk tuisyen kolej atau perbelanjaan perubatan yang tinggi.
Pengagihan dari 401 (k) atau 403 (b) pelan persaraan mempunyai pengecualian yang lebih sedikit - anda hanya boleh menghindari penalti jika anda berumur lebih 55 tahun dan bersara atau meninggalkan pekerjaan anda, untuk membayar bil perubatan yang tinggi, atau sebagai sebahagian penyelesaian perceraian.
Cukai pendapatan
Anda akan seterusnya ingin menentukan berapa banyak cukai yang akan anda perlu bayarkan pada pengedaran selepas anda mengetahui penalti. IRS melayan pengedaran sebagai pendapatan biasa . Ini bermakna mereka dikenakan cukai pada kadar cukai marginal anda. Membuat pengeluaran yang besar dari pelan persaraan mungkin menyebabkan anda berpindah ke kurungan cukai yang lebih tinggi, jadi anda perlu memberi perhatian kepada rentang pendapatan untuk kurungan cukai yang berbeza pada tahun semasa.
IRS mengubahnya secara berkala.
Kalikan jumlah yang anda bercadang untuk menarik balik pendaratan cukai marginal anda untuk mendapatkan anggaran cepat liabiliti cukai anda, kemudian tambah sebarang penalti. Jumlahnya ialah jumlah cukai persekutuan yang akan anda bayar pada pengeluaran. Anda harus menganggarkan sebarang cukai negeri juga.
Pengiraan Contoh
Pembaca dengan senario di atas tidak memberikan sebarang maklumat mengenai pendapatan atau keadaan cukai, jadi kami akan membuat beberapa angka untuknya hanya untuk melihat bagaimana matematik berfungsi.
Katakan dia layak untuk ketua status pemfailan isi rumah , berusia 35 tahun apabila dia menarik balik dana itu, dan pendapatannya yang kena cukai selepas mengambil potongan standard dan pengecualian peribadi ialah $ 50,000. Ini akan meletakkannya dalam pendirian cukai 25 peratus. Pendapatannya akan meningkat kepada $ 60,000 jika dia menarik balik $ 10,000 untuk membayar pembaikan kereta, tetapi dia masih akan berada dalam pendirian cukai 25 peratus itu.
Impak cukai persekutuannya ialah $ 10,000 kali 25 peratus untuk cukai ditambah penalti 10 peratus, atau $ 3,500. Dia tertakluk kepada penalti 10% kerana membayar pembaikan kereta bukan dalam senarai pengecualian penalti. Dia juga mungkin berada di cangkuk untuk cukai pendapatan negeri dan mungkin menyatakan hukuman.
Pilihan lain
Ini $ 3,500 dalam cukai persekutuan tambahan adalah kos mengetuk dana persaraan ini. Apa alternatif lain yang ada pembaca?
Dia boleh terus membayar faedah ke atas baki kad kredit . Kad pembaca ini datang dengan kadar peratusan tahunan 10 peratus, yang bermaksud bahawa dia akan mengumpulkan bunga $ 1,000 selama setahun dalam baki $ 10,000. Ini mengandaikan bahawa baki tetap berada pada sepanjang tahun ini.
Menggunakan kalkulator jumlah kad kredit minimum dan membuat andaian selanjutnya bahawa kad kredit memerlukan bayaran minimum sebanyak 2.5 peratus daripada baki setiap bulan, pembaca kami akhirnya membayar $ 4,888.25 untuk kepentingan selama 20 tahun untuk membayar pembaikan kereta.
Jadi apa yang lebih baik: membayar $ 3,500 sekarang atau $ 4,888 lebih 20 tahun? Ia adalah pilihan peribadi, tetapi saya fikir jawapannya terletak dalam membayar bil kad kredit dari masa ke masa. Menimbulkan rang undang-undang cukai yang besar harus dielakkan bila mungkin. Kad kredit boleh dibayarkan lebih pantas apabila terdapat wang tambahan, atau lebih perlahan apabila kewangan lebih ketat.
Apa pilihan lain yang ada pembaca? Banyak rancangan 401 (k) dan 403 (b) menawarkan pinjaman kepada pekerja, walaupun pinjaman tidak dibenarkan terhadap IRA oleh undang-undang. Pinjaman ini dapat membantu dia memenuhi kesulitan kewangan jangka pendek sambil mengelakkan cukai yang besar dan penalti yang berkaitan dengan pengeluaran. Dia mungkin juga membeli-belah untuk mendapatkan pinjaman kadar faedah yang lebih rendah, cuba mendapatkan pendapatan tambahan, atau membuat anggaran untuk mengendalikan keadaan kewangan baru.
Secara peribadi, saya akan meninggalkan dana persaraan untuk apabila mereka memerlukan kebanyakan: selepas umur 59 1/2, jika pembayar cukai menjadi kurang upaya, atau ketika menghadapi situasi lain yang mana pengecualian penalti berlaku. Penalti Insurans Massachusetts .
NOTA: Undang-undang cukai berubah secara berkala, dan anda harus berunding dengan profesional cukai untuk nasihat yang paling terkini. Maklumat yang terkandung dalam artikel ini tidak dimaksudkan sebagai nasihat cukai dan bukan pengganti nasihat cukai.