Tarikh Akhir untuk Pengagihan Minimum yang Diperlukan
Apa yang diperlukan Pengagihan Minimum?
Pengagihan minimum yang diperlukan adalah jumlah minimum yang mesti ditarik balik dari akaun persaraan anda setiap tahun, sama ada anda telah bersara atau tidak.
Jika anda tidak mengambil pengagihan sebelum umur 70 tahun, ia perlu dilakukan pada tahun yang anda berikan 70 1/2 atau tidak lebih dari 1 April tahun selepas anda mencapai usia 70 1/2. Selepas tahun pertama, RMD mesti dibuat setiap tahun menjelang 31 Disember.
Semua majikan yang menaja akaun persaraan memerlukan pengagihan minimum. Ini termasuk pelan perkongsian keuntungan, 401 (k) s , 403 (b) dan 457 pelan, Akaun Persaraan Individu (IRA) dan SEP , SARSEP dan IRAI SIMPLE . IRA Roth tidak memerlukan pengedaran minimum sementara pemegang akaun masih hidup, tetapi jika anda mempunyai Roth 401 (k), yang mirip dengan Roth IRA tetapi ditawarkan melalui kerja, RMD diperlukan.
Jika anda mempunyai lebih daripada satu akaun yang memerlukan RMD, anda mesti mengambil pengedaran dari setiap akaun. Bagi pemilik rancangan 401 (k) atau 457b, ini bermakna setiap pelan memerlukan pengedaran minimum penuh. Walau bagaimanapun, jika anda mempunyai IRA atau 403 (b), jumlah jumlah pengedaran anda mungkin berasal dari kombinasi akaun.
(Terdapat juga peraturan khas untuk 403 (b) rancangan dengan sumbangan sebelum 1987. Lawati laman web IRS.gov untuk maklumat lanjut jika ini terdengar seperti akaun anda.)
Apa yang Berlaku Jika Saya Meninggal RMD?
Sebagai pemegang pelan, anda bertanggungjawab menentukan minimum yang perlu diambil dari pelan anda dan mengambil pengedaran sebelum tarikh akhir.
Mereka yang tidak menghadapi penalti. Apa-apa amaun yang anda sepatutnya menarik balik akan dikenakan cukai sebanyak 50 peratus. Jika anda terlepas kerana kesilapan atau pengawasan, anda mungkin dapat mengelakkan penalti jika anda dapat menjelaskan kesilapan kepada IRS dan menawarkan langkah-langkah untuk menyelesaikan masalah tersebut.
Untuk mengetahui RMD anda untuk tahun pertama, anda secara umumnya membahagikan baki simpanan anda dengan jangka hayat anda. IRS membantu menjelaskan dan menjadikannya lebih mudah dalam Penerbitan 590-B. Keadaan lain mungkin dikenakan. Sebagai contoh, jika anda berkahwin dengan pasangan yang berusia lebih 10 tahun lebih muda daripada anda, pengiraan RMD anda mungkin berbeza.
Pentadbir pelan yang menjalankan 401 (k) atau pelan yang berkelayakan lain mungkin akan memberikan pendidikan dan maklumat mengenai bagaimana untuk mengambil pengagihan daripada pelan persaraan .
Jika IRA dipegang oleh seorang pemegang amanah, pemegang amanah mestilah mengira dan membuat pengedaran bagi pihak pemegang akaun, atau melaporkan jumlah RMD kepada pemegang akaun.
RMD Adakah Berbeza untuk Akaun Warisan
Jika anda mewarisi IRA dari orang lain, usia tidak menjadi faktor RMD. Secara umum, benefisiari mesti mengambil pengagihan lima tahun selepas mewarisi akaun. Biasanya, orang yang mewarisi IRA menggulung mereka ke dalam akaun mereka sendiri, di mana peraturan standard dikenakan.
Penerima IRA atau akaun persaraan lain harus mendapatkan nasihat dari seorang profesional perancangan cukai atau kewangan untuk menentukan strategi terbaik berdasarkan keadaan individu.
Rancangan Ahead untuk RMD
IRS menggalakkan pembayar cukai untuk memulakan perancangan sepanjang tahun semasa apa-apa pengagihan yang diperlukan pada tahun yang akan datang. Pesara hendaklah membuat RMD sebahagian daripada perancangan cukai akhir tahun anda.
Kandungan di laman web ini disediakan untuk tujuan maklumat dan perbincangan sahaja. Ia tidak bertujuan untuk menjadi nasihat kewangan profesional dan bukanlah satu-satunya dasar bagi keputusan pelaburan atau perancangan cukai anda. Dalam keadaan apa-apa maklumat ini mewakili syor untuk membeli atau menjual sekuriti.