Manfaat Pelabur Baru Sering Tidak Tahu
Bon Simpanan EE Siri Dikecualikan daripada Cukai Pendapatan Negeri dan Tempatan
Salah satu faedah terbesar dalam simpanan EE Series ialah pengecualian yang mereka peroleh daripada cukai negeri dan tempatan. Ini amat penting jika anda berada dalam kurungan cukai berpendapatan tinggi dalam keadaan bahawa kekayaan cukai banyak seperti New York .
Intinya ialah ia bermakna lebih banyak wang di dalam poket anda.
Bon Simpanan EE Siri Dapat Menangguhkan Cukai Pendapatan Sehingga Penebusan atau 30 Tahun
Jika anda memilih pelaporan berasaskan tunai pada pemfailan cukai pendapatan anda dengan IRS, anda boleh menangguhkan pembayaran cukai ke atas pendapatan faedah Bon Simpanan Siri EE anda sehingga anda menebus bon atau 30 tahun dari tarikh ia dikeluarkan. Seperti yang dijelaskan dalam Panduan Pemula untuk Bon Simpanan EE Siri , setiap bon simpanan adalah bon kupon sifar. Ini bermakna anda tidak semestinya mendapatkan cek dalam mel untuk faedah yang anda bayar seperti yang anda lakukan dengan bon korporat atau bon perbandaran . Sebaliknya, nilai faedah yang terhutang kepada anda ditambah kepada prinsipal bon, dan anda memperolehnya apabila bon matang, atau anda menjualnya kembali kepada kerajaan (ini disebut "penebusan" bon itu).
Bon EE siri simpanan akan membayar faedah sehingga 30 tahun dari tarikh ia dikeluarkan.
Ini bermakna bahawa bon dengan nilai muka $ 5,000 boleh bernilai $ 20,000 atau $ 30,000! Ini adalah titik yang kebanyakan pelabur baru tidak faham, jadi penting bahawa anda memahami konsep ini.
Bon Simpanan EE Siri Boleh Memberi Manfaat Cukai Besar untuk Simpanan Kolej atau Pendidikan
Sekiranya anda melabur dalam bon simpanan Siri EE untuk kolej atau perbelanjaan pendidikan yang layak, anda boleh mengecualikan sebahagian atau semua faedah yang anda peroleh selama beberapa dekad dari cukai pendapatan anda apabila bon ditebus.
Peraturannya adalah luas, tapi inilah ringkasannya:
- Anda mesti menebus bon simpanan EE Siri pada tahun yang sama anda menanggung perbelanjaan untuk pendidikan pasca menengah, seperti tuisyen dan yuran.
- Anda mestilah berumur sekurang-kurangnya 24 tahun pada hari pertama bulan di mana anda membeli bon tersebut.
- Sekiranya anda menggunakan Bon Simpanan Siri EE untuk pendidikan anda sendiri dan mahukan faedah cukai, bon tersebut mesti didaftarkan terus dalam nama anda!
- Jika anda sudah berkahwin, anda mesti memfailkan penyertaan bersama untuk memenuhi syarat untuk pengecualian cukai pendapatan faedah bon simpanan Siri EE. Pada masa artikel ini ditulis, Undang-undang Pertahanan Perkahwinan menghalangi IRS daripada mengiktiraf perkahwinan sah sah pasangan sejenis yang sama di sebahagian besar Amerika Syarikat yang membenarkan kesatuan sedemikian supaya gay dan lesbian tidak dapat memanfaatkan program ini untuk mereka pasangan suami isteri jika bon itu dipegang atas namanya.
- Terdapat keperluan pendapatan yang ditubuhkan oleh kerajaan yang anda mesti temui bergantung kepada keadaan anda. Ini dikemas kini dengan kerap, tetapi bagi tahun fiskal 2008, mereka adalah seperti berikut: "Bagi pembayar cukai tunggal, pengecualian cukai mula dikurangkan dengan $ 67,100 yang diubahsuai pendapatan kasar diselaraskan dan dihapuskan untuk pendapatan kasar diselaraskan $ 82,100 dan ke atas. pembayar cukai yang memfailkan secara bersama, pengecualian cukai mula dikurangkan dengan $ 100,650 pendapatan kasar diselaraskan yang diselaraskan dan dihapuskan untuk pendapatan kasar yang diselaraskan $ 130,650 dan ke atas. Pasangan berkahwin mesti memfail secara bersesama untuk layak untuk pengecualian. "
- Institusi pasca menengah yang anda hadiri mesti memenuhi syarat untuk program Bon Simpanan Siri EE dengan menjadi universiti, kolej, atau sekolah vokasional yang memenuhi bantuan persekutuan dengan menawarkan program seperti pinjaman pelajar yang dijamin.
Perbelanjaan dan yuran pendidikan yang bersesuaian termasuk item seperti:
- Tuisyen dan yuran termasuk perbelanjaan kursus yang diperlukan.
- Perbelanjaan yang memberi manfaat kepada anda, pasangan anda, atau bergantung kepada siapa anda menuntut pengecualian.
- Buku, bilik dan papan tidak dianggap sebagai perbelanjaan pendidikan yang layak .
Jumlah perbelanjaan yang layak dikurangkan dengan jumlah sebarang biasiswa, bantuan pendidikan yang diberikan oleh majikan, persahabatan, atau faedah tuisyen lain dan kedua prinsipal dan faedah bon simpanan EE mesti digunakan untuk membayar perbelanjaan yang layak untuk mengecualikan kepentingan dari pendapatan yang boleh dikenakan cukai anda.
Menurut Perbendaharaan Amerika Syarikat, "Jika jumlah bon yang memenuhi syarat yang anda tetapkan sepanjang tahun melebihi jumlah perbelanjaan pendidikan yang layak dibayar pada tahun ini, jumlah bunga yang tidak dapat dikurangkan dikurangkan pro rata."
Kaedah Alternatif untuk Menggunakan Bon Simpanan EE Siri untuk Perbelanjaan Pendidikan
Terdapat kaedah yang lebih maju untuk menggunakan Bon simpanan Siri EE untuk perbelanjaan pendidikan. Pendekatan ini terperinci oleh Perbendaharaan Amerika Syarikat di laman TreasuryDirect dan ia melibatkan meletakkan Bon Simpanan EE Siri atas nama kanak-kanak dengan ibu bapa yang disenaraikan sebagai benefisiari (bukan pemilik bersama). Walaupun kanak-kanak itu akan membayar cukai Persekutuan atas pendapatan faedah, ini boleh distrukturkan jauh lebih rendah daripada yang dijangka jika ibu bapa memegang bon tersebut. Pendekatan ini agak rumit dan perlu dilakukan bersempena dengan akauntan yang dihormati, yang sangat dihormati yang akrab dengan peraturan cukai pelaburan.