Bagaimana Membuat Roth vs Pre-Tax 401 (k) Keputusan
Bilangan majikan yang menawarkan pilihan Roth dalam rancangan persaraan mereka telah berkembang dengan pesat dalam beberapa tahun kebelakangan ini.
Opsyen Roth membolehkan anda menyumbang wang kepada pelan persaraan atas dasar selepas cukai. Seperti sumbangan kepada IRA Roth, caruman kepada Roth 401 (k) tidak boleh ditolak cukai. Daripada mendapat manfaat dari penjimatan cukai terdahulu melalui membuat sumbangan pra-cukai tradisional, rehat cukai datang kemudian apabila anda mula mengambil pengedaran dari rancangan tersebut. Akaun Roth membolehkan anda mengeluarkan pengeluaran pendapatan dalam akaun anda tanpa cukai sepanjang akaun telah dibuka sekurang-kurangnya 5 tahun dan anda berusia lebih dari 59 tahun.
Selain daripada perbezaan besar selepas cukai, Roth 401 (k) s bekerja seperti biasa 401 (k) s. Satu kesamaan ialah kedua-dua pra-cukai dan sumbangan Roth 401 (k) layak untuk perlawanan syarikat. Sama ada anda menerima sumbangan yang sepadan dari syarikat anda ditentukan oleh majikan anda atau tidak. Jika anda menerima satu, ia dibuat pra-cukai dan dipegang secara berasingan dari Roth 401 (k) anda. Jika membuat keputusan untuk meninggalkan majikan anda, anda mungkin mempunyai pilihan untuk mengekalkan Roth 401 (k) anda di mana atau memindahkannya ke pelan majikan baru anda jika Roth 401 (k) ditawarkan di sana.
Pilihan lain ialah memindahkannya ke Roth IRA rollover, di mana anda akan tertakluk kepada peraturan pengeluaran yang sama.
Berikut adalah beberapa soalan penting untuk dipertimbangkan apabila menentukan sama ada Roth 401 (k) masuk akal untuk anda:
Bolehkah anda menyumbang kepada Roth 401 (k)?
Untuk menyertai, anda mesti mengesahkan bahawa Roth 401 (k) ditawarkan oleh majikan anda.
Sekiranya anda dan anda layak menyertai, anda boleh menyumbang tanpa mengira pendapatan. Roth 401 (k) s tidak tertakluk kepada sekatan pendapatan. IRA Roth sebaliknya mempunyai had pendapatan yang menentukan jika anda boleh menyumbang.
Berapa banyak yang boleh anda sumbangkan?
Had jumlah IRS untuk pekerja tradisional dan sumbangan Roth 401 (k) ialah $ 18,500 ($ 24,500 jika anda berusia lebih 50 tahun pada tahun ini) untuk 2018.
Keputusan sebelum cukai vs Roth 401 (k) tidak perlu sama ada atau senario. Anda boleh menyumbang kepada kedua-dua jenis akaun (jika diberikan oleh majikan anda). Adalah mungkin untuk membuat sumbangan kepada kedua-dua pra-cukai dan Roth 401 (k) selagi sumbangan gabungan anda tidak melebihi had tahunan.
Adakah anda menjangka berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi semasa tahun persaraan anda?
Perbezaan terbesar antara pre-tax dan Roth 401 (k) adalah sama ada anda membayar cukai sekarang seperti kes Roth atau pada masa anda mengeluarkan wang (401k sebelum cukai). Memilih opsyen Roth 401 (k) boleh memberi manfaat khusus jika anda prihatin berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi semasa tahun persaraan anda.
Membayar cukai di hadapan juga mempunyai faedah jika anda mempunyai masa depan yang berpenghasilan pelaburan yang lebih lama di hadapan anda. Secara umumnya, semakin lama masa pelaburan anda lebih besar potensi simpanan cukai anda.
Roth 401 (k) boleh memberi manfaat kepada seseorang yang berada di peringkat awal kerjaya mereka dan menjangkakan pendapatan mereka meningkat dengan ketara sepanjang hayat mereka. Roth 401 (k) juga boleh menjadi idea yang baik jika anda bimbang bahawa walaupun pendapatan anda tidak naik dalam persaraan, kadar cukai mungkin. Sebenarnya, Akta Percukaian dan Kerja Cukai baru-baru ini 2017 menurunkan kurungan cukai pendapatan marginal bagi majoriti orang yang meninggalkan sesetengah orang percaya bahawa mereka akan lebih tinggi pada tahun-tahun akan datang.
Sebaliknya, anda mungkin lebih baik berpegang dengan 401 (k) sebelum cukai jika anda percaya kadar cukai pendapatan pada umumnya akan lebih rendah apabila anda memerlukan wang semasa bersara. Ini kerana sumbangan yang dibuat dengan pendapatan sebelum cukai memberikan potongan cukai tahun semasa untuk jumlah sumbangan. Kebanyakan pesara sebenarnya mendapati mereka mempunyai kadar penggantian pendapatan yang lebih rendah semasa tahun persaraan mereka.
Sebenarnya, garis panduan umum adalah untuk menggantikan kira-kira 80 peratus pendapatan anda untuk mengekalkan gaya hidup yang selesa semasa persaraan. Ini tahap pendapatan yang lebih rendah dan hakikat bahawa beberapa sumber pendapatan seperti Keselamatan Sosial hanya sebahagiannya boleh dikenakan cukai memberikan argumen tambahan bagi pihak pilihan 401 (k) sebelum cukai.
Secara sederhana, inilah perbezaan utama antara Roth 401 (k) tradisional dan:
Opsyen 401 (k) sebelum cukai memberi anda cuti cukai hari ini dan mengharuskan anda membayar cukai pendapatan apabila anda mengambil pengagihan (cukai kemudian).
Sumbangan Roth 401 (k) dibuat dengan dolar selepas cukai tetapi memberikan anda peluang untuk pengedaran bebas cukai (cukai sekarang).
Adakah anda merancang untuk menggunakan sebahagian daripada simpanan persaraan anda untuk tujuan pemindahan kekayaan?
Roth 401 (k) akaun juga masuk akal sebagai kenderaan pemindahan kekayaan. Satu strategi perancangan harta tanah adalah menggunakan akaun Roth 401 (k) untuk memindahkan aset persaraan kepada waris secara bebas cukai. Warisan Roth 401 (k) s masih tidak tertakluk kepada cukai pendapatan kerana sumbangan telahpun dikenakan cukai. Mereka tertakluk kepada peraturan pengedaran minimum yang diperlukan. Sepanjang hayat anda, anda boleh melancarkan Roth 401 (k) ke Roth IRA untuk mengelakkan pengagihan minimum yang diperlukan. Strategi ini dapat membantu memelihara aset untuk ahli waris dan membolehkan pertumbuhan bebas cukai yang berterusan.
Faktor Penentu
Faktor terbesar apabila membuat keputusan jika Roth 401 (k) masuk akal untuk anda biasanya turun ke kadar cukai pendapatan. Tetapi pembolehubah lain perlu dipertimbangkan apabila anda membuat keputusan anda. Status cukai umur anda, semasa dan masa depan, dan kepelbagaian cukai keseluruhan antara akaun pra-cukai (401 (k), IRA, HSA), akaun Roth, dan akaun yang boleh dikenakan cukai.