Pencetus Audit 10 Teratas

by Beverly Bird

The IRS Watches for Things Certain

Kajian telah menunjukkan bahawa duduk untuk menyediakan pulangan cukai sebenarnya dapat menimbulkan tekanan darah beberapa orang, dan ia bukanlah sesuatu yang tidak menyenangkan kerana perlu mengetuk nombor yang menyebabkan lonjakan. Ia takut membuat kesilapan yang akan menimbulkan kemarahan dalam Perkhidmatan Hasil Dalaman dan menjejaskan mereka ke dalam mimpi buruk suatu audit.

Tetapi audit penuh tidak berlaku sebenarnya. IRS mengaudit kurang pulih hari ini, kebanyakannya disebabkan oleh pemotongan belanjawan persekutuan yang telah menjejaskan saiz kakitangan sejak 2010. Hanya 0.6 peratus daripada pulangan yang diperolehi tambahan, kajian sengit pada 2016. Ini turun dari kira-kira 0.8 pada 2014 dan 2015. Yang berkata, terdapat beberapa kesilapan yang biasanya dibuat oleh pembayar cukai untuk meningkatkan peluang mereka untuk jatuh ke dalam peratusan kecil itu.

01 Pemacu Komputer

IRS mempunyai sistem komputer yang direka khusus untuk mengesan anomali dalam pulangan cukai. Ia dipanggil Fungsi Maklumat Diskriminasi atau DIF, dan ia mengimbas setiap pulangan cukai yang diterima oleh IRS. Ia mencari perkara seperti maklumat pendua - mungkin dua atau lebih orang mendakwa bergantung yang sama-serta potongan dan kredit yang hanya tidak masuk akal.

Siapa yang mengatakan bahawa potongan anda tidak masuk akal? DIF memutuskan. Komputer membandingkan setiap pulangan kepada pembayar cukai yang lain yang memperoleh kira-kira pendapatan yang sama. Kebanyakan orang yang mendapat $ 40,000 setahun tidak memberi wang sebanyak $ 30,000 kepada amal, jadi DIF cukup dijamin untuk membuang bendera jika anda mendakwa bahawa anda telah melakukannya. Ini menimbulkan semakan oleh ejen manusia.

02 Anda Mendapatkan Banyak ... Atau Sangat Sedikit

undefined

IRS tidak akan menyia-nyiakan waktunya pada pengaudaraan melainkan jika ejen cukup yakin bahawa pembayar cukai berhutang cukai tambahan dan ada peluang yang baik bahawa IRS dapat mengumpul wang itu. Ini memberi fokus kepada golongan berpendapatan tinggi.

Majoriti pulangan yang telah diaudit dikemukakan oleh pembayar cukai yang memperoleh $ 200,000 setahun atau lebih, dan kebanyakannya mempunyai pendapatan lebih dari $ 1 juta pada tahun 2016. Jika tidak ada yang lain, semua pendapatan itu menghasilkan beberapa pulangan cukai yang kompleks dan pulangan yang kompleks lebih cenderung untuk memasukkan kesilapan.

Sebaliknya, anda mempunyai peluang yang lebih tinggi untuk diaudit jika anda berjaya memadam semua pendapatan anda melalui penggunaan potongan cukai. Hanya kira-kira 1 peratus daripada pembayar cukai yang memperoleh pendapatan antara $ 200,000 dan $ 499,999 telah diaudit pada tahun 2016, manakala 3.25 peratus daripada mereka yang melaporkan tiada pendapatan kasar yang diselaraskan mendapati diri mereka berada di bawah mikroskop IRS.

Menurut statistik IRS, anda paling selamat jika anda melaporkan pendapatan di kejiranan $ 50,000 hingga $ 74,999. Pembayar cukai ini telah diaudit sekurang-kurangnya.

03 Anda Diabaikan Pendapatan

Uncle Sam menyimpan perhatian yang cukup terhadap semua pembayar cukai pendapatan yang diterima. Kerajaan menyelesaikannya melalui kerja paksa dari mana-mana entiti yang membayar anda untuk apa-apa sebab.

Undang-undang cukai berlimpah menghendaki individu dan syarikat melaporkan kiriman wang kepada IRS dan kepada pembayar cukai yang menerima pendapatan tersebut. Majikan anda mesti mengeluarkan W-2 untuk pendapatan anda dan menyerahkan salinan ke IRS juga. Kontraktor bebas dan freelancer menerima Borang 1099-MISC, biasanya apabila mereka dibayar lebih daripada $ 600 untuk perkhidmatan. IRS mendapat salinan. Jika anda mempunyai pendapatan faedah atau dividen, anda boleh mengharapkan Borang 1099-INT atau 1099-DIV pada akhir tahun ... dan, ya, IRS mendapat salinannya juga. Anda juga boleh mengharapkan bahawa anda dan IRS akan menerima Borang W-2G jika anda menang di kasino atau memukul loteri.

DIF tahu semua tentang borang maklumat yang diterima oleh IRS, jadi naik bendera jika pulangan cukai anda tidak termasuk mana-mana. Simpan trek dengan teliti semua pendapatan yang anda terima dan pastikan anda melaporkannya. Dan anda mungkin ingin menjejaki pendapatan yang tidak menghasilkan pulangan maklumat, juga, seperti tip, wang tunai anda dibayar untuk perkhidmatan, pendapatan yang jatuh di bawah batas $ 600 1099-MISC, atau ketergantungan yang mungkin anda terima. Dengan sangat sedikit pengecualian, semua pendapatan yang anda terima adalah dikenakan cukai dan mesti dilaporkan.

04 Anda Menghabiskan atau Menabung Banyak Tunai

Pelbagai jenis perniagaan dikehendaki untuk memberitahu IRS apabila sesiapa sahaja terlibat dalam urus niaga tunai yang besar, biasanya melibatkan $ 10,000 atau lebih. Sekiranya anda memungut banyak wang dengan alasan apa pun, anda boleh mengharapkan IRS untuk bertanya-tanya di mana wang itu berasal, terutamanya jika pendapatan yang dilaporkan anda tidak menyokongnya.

Mungkin anak remaja anda telah berjimat selama bertahun-tahun untuk membeli kereta pertamanya. Dia mengosongkan akaun tabungannya dan menyerahkan lebih daripada $ 10,000 untuk membeli roda barunya. Sekiranya dia membeli dari wakil jualan dan bukannya pihak swasta, IRS akan dimaklumkan. Jika dia memfailkan pulangan cukai, dia harus bersedia untuk menunjukkan IRS bagaimana dia mengumpulkan wang itu. Dia mungkin mendengar dari IRS walaupun dia tidak perlu memfailkan pulangan-jika pendapatannya adalah minimum, ia benar-benar menembus bendera merah.

Peraturan pelaporan bagi institusi perbankan dan kewangan juga mengenakan had masa. Deposit $ 9,999 pada hari Isnin mungkin tidak perlu dilaporkan ... melainkan anda mendepositkan tambahan $ 1 pada hari Selasa.

05 Anda Tuntut Banyak Potongan

IRS menjangkakan bahawa pembayar cukai hidup mengikut cara mereka. Mereka mendapat, mereka membayar bil mereka, dan mungkin mereka cukup bertuah untuk menyelamatkan dan melabur sedikit wang juga. Ia boleh mencetuskan audit jika persamaan tidak sama atau munasabah dan anda menuntut potongan cukai untuk sebahagian besar pendapatan anda.

Punca ini biasanya berlaku apabila pembayar cukai memberi butiran, contohnya menyumbang $ 30,000 daripada pendapatan $ 40,000 anda kepada badan amal yang berkelayakan. Ibu Theresa mungkin telah pergi dengannya, tetapi ia bukan hanya senario realistik untuk kebanyakan individu. Begitu juga, ia mungkin akan menimbulkan persoalan jika anda menuntut bahawa anda membelanjakan banyak faedah gadai janji apabila anda tidak memperoleh cukup berdasarkan pendapatan anda yang dilaporkan untuk memenuhi syarat untuk gadai janji yang besar.

Sekiranya anda memperoleh antara $ 50,000 dan $ 100,000 setahun, angka IRS anda mungkin tidak akan membuat caruman amal melebihi $ 3,100 atau membayar faedah gadai janji yang melebihi $ 7,500 setahun.

06 Anda Dipped Ke Dana Persaraan Anda

Mungkin anda tidak terlalu dekat dengan umur persaraan tetapi ada sesuatu yang berlaku yang memerlukan anda mencairkan wang yang anda telah melabur dalam 401 (k) atau IRA. Ini juga boleh mencetuskan audit-bukan kerana ia dianggap sebagai penipuan cukai untuk mengambil pengeluaran awal, tetapi kerana ramai orang yang berbuat demikian juga melakukan kesalahan pada pengembalian cukai mereka. IRS melaporkan bahawa 40 peratus daripada mereka yang mengambil pengeluaran awal pada tahun 2015 juga terpengaruh apabila mereka melaporkan kejadian mengenai pulangan cukai mereka. Di mana terdapat kesilapan, terdapat kemungkinan pendapatan cukai tambahan untuk IRS.

Kebanyakan kesilapan ini berkaitan dengan pembayar cukai yang tidak membayar penalti cukai yang sama untuk pengeluaran awal. Nombor sihir berusia 59 1/2. Jika anda lebih tua daripada ini, pengeluaran biasanya bukan masalah besar, walaupun dalam banyak kes anda perlu membayar cukai pendapatan ke atas distribusi. Walau bagaimanapun, jika anda lebih muda, anda juga perlu membayar penalti cukai sebanyak 10 peratus semasa pengeluaran. Terdapat pengecualian untuk penalti ini , tetapi jangan tuntut salah seorang daripada mereka melainkan anda pasti anda layak. IRS mengatakan bahawa ini adalah di mana kebanyakan orang membuat kesilapan dan membuka diri mereka ke audit.

07 Anda Bekerja Sendiri

Pemilik tunggal dan freelancer berhak mendapat sejumlah potongan cukai yang kebanyakan pembayar cukai tidak dapat berkongsi, seperti potongan rumah, potongan jarak tempuh, dan potongan untuk makanan, perjalanan, dan hiburan. Perbelanjaan ini diukur pada Jadual C dan ditolak dari pendapatan anda untuk menentukan pendapatan bercukai anda.

DIF sedang mencari potongan yang melebihi norma untuk pelbagai profesion. Anda mungkin menjangkakan bahawa anda akan menghabiskan 15 peratus atau lebih pendapatan anda dalam perjalanan setiap tahun jika anda seorang peniaga seni kerana itulah yang dibelanjakan oleh peniaga seni lain. Sekiranya anda mendakwa 30 peratus, anda mungkin boleh mengharapkan IRS melihat dengan lebih dekat kembali anda.

Begitu juga, jika anda menggunakan kereta anda untuk tujuan perniagaan dan anda mahu memotong perbelanjaan atau jarak tempuh anda, IRS tidak ingin mendengar bahawa 100 peratus perjalanan anda semata-mata untuk tujuan perniagaan, terutama jika anda tidak mempunyai kenderaan lain yang tersedia untuk diri sendiri gunakan. Mungkin, anda memandu untuk melakukan tugas peribadi pada satu ketika. Dan IRS tahu bahawa pembayar cukai yang mendakwa potongan pejabat rumah sering mendapatkan peraturan yang salah, sehingga terdapat beberapa dolar pajak tambahan di sana juga.

08 Anda Mempunyai Perniagaan Tunai

Sekiranya anda mengendalikan perniagaan yang kebanyakannya wang tunai - tiada siapa yang mengeluarkan anda 1099 untuk perkhidmatan anda tetapi sebaliknya mereka menyerahkan lebih kurang $ 50 untuk potongan rambut itu-ini juga boleh meletakkan anda di radar IRS juga.

Perniagaan yang termasuk dalam kategori ini termasuk salun, restoran, bar, mencuci kereta dan perkhidmatan teksi, menurut IRS. Mungkin tidak adil, ia mengambil kedudukan bahawa ia sangat mudah bagi pemilik perniagaan tunai untuk memasukkan $ 50 ke dalam kantong mereka dan melupakannya pada masa cukai. Bendera akan naik jika gaya hidup anda adalah seperti pendapatan dilaporkan anda tidak boleh membayar semua bil anda.

Bagaimanakah IRS tahu tentang gaya hidup anda? Terdapat semua potongan yang anda tuntut, sudah tentu, tetapi IRS juga mengambil tip dari warga yang bersangkutan. Oleh itu, jika anda telah membuat beberapa musuh dan anda memandu di dalam Ferrari semasa anda melaporkan pendapatan sebanyak $ 50,000 pada pulangan cukai anda, IRS mungkin mengetahui tentangnya.

09 Anda Tuntut Hobi Anda sebagai Perniagaan

Mungkin anda membiakkan anak anjing dan menjualnya. Adakah ini bermakna anda bekerja sendiri? Mungkin, tetapi banyak peraturan cukai menentukan perbezaan antara perniagaan dan hobi.

Sekiranya anda bekerja sendiri, anda akan mendapat potongan cukai C Jadual yang kemas. Jika perusahaan anda adalah hobi, anda hanya boleh memotong perbelanjaan sehingga jumlah pendapatan yang anda terima dari usaha anda. Oleh itu, jika anda menjual lima anak anjing untuk $ 500 setiap satu, yang paling banyak anda boleh memotong adalah $ 2,500 dalam kos yang berkaitan, dan kemudian hanya jika anda membuat item. Anda tidak boleh menggunakan kerugian untuk mengimbangi pendapatan lain. Ini jelas lebih berfaedah cukai untuk memanggil hobi perniagaan anda, dan IRS sedar ini. Oleh itu, semua peraturan cukai tersebut.

Hobi anda bukan perniagaan jika anda tidak menunjukkan keuntungan bersih dari sekurang-kurangnya tiga daripada lima tahun cukai terakhir. Satu pengecualian ada jika anda membiakkan kuda-dalam kes ini, ia adalah dua daripada tujuh tahun. Sekiranya anda baru bermula dan ini adalah tahun pertama anda di perusahaan anda, anda boleh memfailkan Borang 5213 untuk memberi diri anda empat tahun lagi untuk menjana keuntungan itu, tetapi ini boleh mencetuskan pandangan yang lebih dekat oleh IRS.

IRS mungkin tidak akan mempertimbangkan perusahaan anda perniagaan jika anda tidak bergantung kepada pendapatan untuk memenuhi keperluan atau menumpukan masa, usaha dan wang yang diperlukan untuk memaksimumkan keuntungan anda. Dalam erti kata lain, anda benar-benar bekerja padanya dan untuk sejumlah besar masa setiap hari. Anda memerlukan rekod untuk membuktikan bahawa jika anda diaudit.

10 Anda Mempunyai Aset atau Tunai di Negara Lain

Ini adalah yang besar. IRS terutamanya berminat dengan pembayar cukai yang mempunyai aset dan wang tunai yang ditahan di negara lain, terutamanya bagi mereka yang mempunyai undang-undang cukai yang lebih baik daripada di sini di AS Ya, IRS biasanya boleh mengakses maklumat akaun anda dari bank asing, dan ia akan melakukannya jika merasakan bahawa anda mungkin berhutang cukai atas wang yang telah anda buat di sana.

Anda bertanggungjawab untuk melaporkan semua akaun asing dengan jumlah, baki kumulatif lebih daripada $ 10,000 pada Borang FINCEN 114. Anda akan mematuhi undang-undang cukai jika anda berbuat demikian, tetapi anda juga mungkin mengharapkan IRS untuk memeriksa dan memastikan bahawa baki akaun anda benar-benar adalah apa yang anda telah mendakwa mereka.

Jangan peluh Matematik

Majoriti audit cukai bukanlah hasil dari kesilapan matematik. Mereka berlaku kerana sesuatu tentang keadaan kewangan anda menembus bendera merah untuk IRS, meletakkan anda dalam kategori yang menunjukkan anda mungkin berhutang lebih banyak dolar cukai daripada yang anda miliki. Sekiranya potongan anda adalah sah, dengan segala cara menuntutnya kerana anda berhak kepada mereka. Bersiaplah untuk membuktikan dan membuktikannya jika anda ditanya.