Peraturan Menuntut Iowa 529 Potongan Cukai Pendapatan
Sekiranya anda merancang untuk meletakkan seorang anak atau orang lain yang tersayang melalui kolej dan anda tinggal di Iowa, maka anda perlu mendapatkan fakta anda terus menerusi pelan Iowa College Savings 529. Mengetahui manfaat yang mungkin anda nikmati sebagai penyumbang kepada pelan ini boleh mengurangkan kebimbangan anda tentang kos meletakkan pelajar melalui empat (atau lebih) tahun pengajian tinggi.
Sekiranya wang yang mencukupi diselamatkan melalui kenderaan ini, terdapat tekanan yang kurang pada waktu kemasukan mengenai permohonan bantuan kewangan atau mencari biasiswa.
Pelaburan yang dibuat dalam akaun ini berkembang bebas daripada cukai pendapatan persekutuan dan negeri. Di samping itu, semua pengeluaran yang digunakan untuk perbelanjaan pendidikan tinggi yang berkelayakan dikecualikan daripada cukai pendapatan persekutuan. Sesetengah 35 negeri juga mengecualikan cukai negeri mengenai pengeluaran, bersama dengan menawarkan insentif lain.
Melalui pelan cukai ini, ahli keluarga dan rakan-rakan boleh menyumbang kepada dana kolej kanak-kanak, dan mendapat faedah cukai untuk berbuat demikian. Selama bertahun-tahun, dengan sumbangan biasa dan kepentingan kompaun, rancangan itu dapat berkembang dengan pesat untuk menyediakan perbelanjaan pendidikan kanak-kanak. Terdapat dua pilihan yang tersedia melalui program ini:
- Pelan Kolej Iowa 529 Rancangan: Ini adalah program simpanan 529 yang diuruskan oleh Vanguard yang mempunyai empat trek berbeza dalam pilihan berasaskan umurnya bersama dengan sepuluh portfolio statik, semua menggunakan dana Vanguard. Ia dijual terus kepada orang Nyaman dan orang di seluruh negara.
- Pelan Penasihat Iowa 529: Rancangan ini dijual melalui perancang kewangan. Diuruskan oleh Voya Investment Management Co. LLC, program ini mempunyai pilihan berasaskan umur, lima pilihan peruntukan statik dan 12 pilihan dana tunggal yang menggunakan dana bersama yang diuruskan oleh Baillie Gifford, BlackRock, CBRE Clarion, Penasihat Dana Pelaburan Delaware, Goldman Sachs, Hahn Pengurusan Modal, JP Morgan, Lazard, LSV, T. Rowe Price, Van Eck, Voya IM dan Wellington.
Apa yang Harapkan Daripada Rancangan Iowa 529
Penduduk Iowa menyumbang kepada pelan simpanan kolej Iowa menerima potongan cukai pendapatan negeri sebanyak $ 3,239 dalam sumbangan bagi setiap benefisiari daripada pendapatan kasar mereka yang diselaraskan. Jika penduduk Iowa memberi sumbangan bagi pihak penerima manfaat (anak-anak) berganda, mereka berhak mendapat potongan berganda, sehingga had semasa.
Sebagai contoh, peserta Iowa yang berkahwin yang menyumbang kepada akaun bagi pihak dua anak mereka boleh memotong sehingga $ 12,956 (4 x $ 3,239).
Nilai Pengurangan Cukai Simpanan Kolej Iowa
Penduduk Iowa cuba membuat keputusan sama ada mereka perlu menggunakan pelan Iowa 529 berbanding dengan kenderaan simpanan lain yang perlu mengambil kira potensi simpanan cukai bagi potongan cukai pendapatan negeri. Ingat, penduduk tidak menerima potongan cukai pendapatan Iowa kerana menyumbang kepada pelan Seksyen 529 negeri lain, seperti halnya dengan beberapa negeri lain.
Mengingat bahawa pendahulu cukai pendapatan tertinggi di Iowa adalah 8.98 peratus, setiap sumbangan $ 3,239 untuk pelan Iowa 529 boleh menjimatkan pembayar cukai sehingga $ 290.86 pada masa cukai. Walaupun ini menarik, ia tidak boleh mengimbangi manfaat menggunakan akaun lain yang tidak boleh ditolak seperti Akaun Simpanan Pendidikan Coverdell (ESA) atau Akaun Kustodian UTMA. Bercakap dengan penasihat kewangan anda atau profesional yang sama tentang rancangan mana yang mungkin memberi anda manfaat yang paling.
Manfaat Tambahan Rancangan Iowa
Pelan Kolej Iowa 529 mempunyai insentif cukai hadiah persekutuan. Penduduk Iowa boleh menyumbang sehingga $ 70,000 dalam satu tahun ($ 140,000 untuk pasangan suami isteri yang memfailkan bersama) bagi setiap benefisiari tanpa dikenakan cukai hadiah persekutuan.
Pengecualian adalah bahawa anda tidak boleh membuat apa-apa hadiah lain untuk benefisiari itu selama lima tahun. Penyumbang akan dinasihatkan untuk berunding dengan penasihat cukai sebelum menandatangani program untuk memanfaatkan insentifnya.
Mengaku Iowa 529 Potongan Cukai Pendapatan
Mengaku potongan cukai Iowa 529 memerlukan penyelesaian Iowa State Form 1040. Potongan ini digabungkan dengan pelarasan lain untuk pendapatan dan disenaraikan di Baris 24 pulangan. Pulangan cukai mesti disertakan dengan penjelasan ringkas tentang perbelanjaan, termasuk jumlah yang dikurangkan untuk setiap anak. Maklumat tambahan mengenai potongan cukai Iowa 529 boleh didapati di laman web Jabatan Hasil Iowa dan laman web Kolej Savings Iowa.