Pilih pilihan yang sesuai dengan aliran pendapatan anda.
Sekarang tarik nafas panjang dan pertimbangkan realiti: Anda bekerja sendiri, jadi anda mesti belanjawan untuk cukai sebagai freelancer.
Self-employed datang dengan pelbagai tanggungjawab dan isu-isu cukai yang unik, tidak sekurang-kurangnya di mana anggaran untuk cukai yang Anda akan berhutang kepada Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri pada akhir tahun.
Anda tidak mempunyai majikan berdiri di dalam sayap untuk memudahkan mengangkat wang dari gaji anda dan hantar ke IRS bagi pihak anda.
Ia boleh mencabar untuk mengira berapa banyak yang anda akan berhutang dalam anggaran cukai semasa tahun berjalan, terutamanya jika anda tidak pasti berapa banyak anda akan mendapat pendapatan-dilema biasa bagi mereka yang baru bermula. Tetapi ada beberapa cara untuk melakukannya. Berikut adalah beberapa taktik yang anda mungkin gunakan untuk belanjawan untuk cukai sebagai freelancer dan beberapa perkara yang anda ingin ingat.
"Penjimatan" untuk Cukai sebagai Freelancer
Pertama, faham bahawa "penjimatan" adalah sesuatu yang salah di sini. Sebenarnya dan idealnya, IRS akan menjimatkan untuk anda kerana anda perlu menghantar anggaran pembayaran suku tahunan setiap tiga bulan. Anda berkesan membayar cukai anda seperti yang anda lakukan jika majikan anda menahan wang dari setiap gaji anda.
Bayaran ini adalah disebabkan oleh tarikh-tarikh tertentu kerana IRS benar-benar mahu dibayar apabila anda menerima pendapatan, atau sebagai hampir mungkin dengannya.
Bagi tahun cukai 2018, tarikh tersebut adalah:
- 17 April
- 15 Jun
- 17 September
- 15 Januari 2019
Oleh itu, anda bukan sahaja merangkumi sebahagian pendapatan anda ke dalam akaun simpanan, sekurang-kurangnya tidak lebih dari 90 hari. Tetapi amat penting bahawa anda menetapkan wang yang diketepikan atau sekurang-kurangnya mempunyai beberapa pelan alternatif kerana IRS diketahui mengenakan hukuman jika anda tidak membayar cukai suku tahunan anda tepat pada waktunya.
Berapa Banyak Peratus Haruskah Anda Simpan?
Ia sering disyorkan bahawa anda mengetepikan 25 hingga 30 peratus daripada pendapatan anda. Ya, itulah yang banyak. Tetapi inilah perkara itu: Anda bukan hanya membayar cukai pendapatan. Anda juga mesti membayar cukai pekerjaan sendiri, dan anggaran anda mesti meliputi kedua-duanya.
Cukai diri adalah cukai FICA anda-Medicare dan Jaminan Sosial yang majikan anda biasanya menahan diri dari gaji anda sebagai tambahan kepada cukai pendapatan. Apabila anda bekerja, anda membayar separuh dan majikan anda diwajibkan membayar separuh lagi. Tetapi anda adalah majikan anda apabila anda seorang pekerja bebas bekerja sendiri. Ini bermakna anda perlu menguruskan sendiri semua bil, dan ini sebabnya ia dikenali sebagai cukai diri.
Dan ia berfungsi dengan peratusan yang sangat penting: 15.3 peratus daripada $ 128,400 pendapatan pertama yang anda terima pada tahun 2018, dan 2.9 peratus daripada apa sahaja yang anda peroleh daripada ambang ini. Sebagai pembayar cukai yang bekerja, anda hanya perlu membayar separuh jumlah ini.
Dua puluh lima hingga 30 peratus terdengar lebih realistik sekarang, bukan? Sekurang-kurangnya separuh daripada peratusan ini disebabkan oleh cukai diri anda sendiri.
Mengira Pendapatan Anda
Inilah berita baik: Anda tidak perlu menyimpan 25 hingga 30 peratus daripada semua pendapatan anda kerana anda mempunyai kos yang berkaitan dengan menjalankan perniagaan freelancing anda.
Anda akan melengkapkan Jadual C pada masa percukaian, yang akan membolehkan anda tolak perbelanjaan perniagaan anda daripada pendapatan pelepasan keseluruhan anda untuk mencapai pendapatan yang boleh dikenakan cukai anda.
Menjejaki perbelanjaan deductible anda sepanjang tahun, seperti bekalan pejabat, perbelanjaan perjalanan, jarak tempuh untuk tujuan perniagaan, dan mungkin mengekalkan pejabat rumah. Anda perlu menganggarkan jika ini adalah tahun pertama anda sebagai freelancer, dan ia biasanya lebih selamat untuk menganggarkan rendah berbanding tinggi. Kemudian memotong perbelanjaan ini dari pendapatan yang anda jangkakan dan berdasarkan peratusan yang anda akan anggaran untuk cukai pada baki.
Ingatlah untuk menyimpan resit anda supaya anda dapat membuktikan perbelanjaan anda sekiranya IRS pernah bertanya tentangnya.
Menyimpan Bit Setiap Cek
Sekarang bahawa anda tahu berapa banyak yang anda perlu belanjawan, anda mesti memutuskan bagaimana anda akan mengetepikan wang ini.
Ia memerlukan disiplin untuk menyelamatkan terlebih dahulu dan menghantar pembayaran suku tahunan. Lagipun, anda perlu membayar belanjawan, panas, dan bumbung di atas kepala anda juga. Oleh itu, ia biasanya paling mudah untuk mengetepikan beberapa peratusan setiap pembayaran yang anda terima sebagai freelancer.
Ini juga menjimatkan anda daripada meneka sejauh mana anda fikir anda boleh mendapat pendapatan sepanjang beberapa bulan akan datang. Anda hanya akan mengetepikan peratusan setiap pembayaran tertentu yang anda terima apabila anda menerimanya.
Cara termudah untuk melaksanakan ini adalah untuk membuat akaun simpanan yang telah anda peroleh untuk cukai. Pautkan akaun simpanan tersebut ke akaun semak yang anda deposit pendapatan bebas anda, kemudian secara automatik memindahkan sebahagian wang itu ke akaun simpanan setiap kali anda membuat deposit.
Cara Alternatif untuk Jimat
Bergantung kepada apa yang anda lakukan untuk mendapatkan bayaran tersebut dan kekerapan yang mereka masuki, ia boleh menjadi sakit kepala yang sebenar untuk diingat untuk memindahkan sebahagian daripada setiap pembayaran yang anda terima. Kaedah alternatif adalah untuk mengira jumlah wang yang anda peroleh bulan lalu, kemudian mengetepikan 25 hingga 30 peratus sebelum anda mula membayar bil bulan depan.
Sudah tentu, taktik ini mengandaikan bahawa anda sudah menjimatkan beberapa pendapatan anda dan akaun anda tidak kosong, atau tidak akan dikosongkan apabila anda memindahkan wang cukai. Hanya gunakan jika anda cenderung mempunyai banyak wang tambahan dalam akaun anda pada akhir setiap bulan.
Anggarkan Seberapa Banyak Anda Berfikir Anda Akan Mendapatkan Pada Permulaan Tahun
Anda juga boleh menganggarkan seberapa banyak yang anda fikir akan anda peroleh sepanjang tahun pada awal tahun, kemudian mengira 25 hingga 30 peratus daripada itu dan dibahagikan dengan empat masa depan. Inilah jumlah yang anda akan hantar kepada IRS setiap suku tahun.
Ia mungkin tidak sukar kerana kedengarannya bukan tahun pertama anda. Setiap kali anda mendaftar dengan pelanggan baru, klien tersebut mungkin meminta anda melengkapkan W-9 dengan semua maklumat cukai yang anda kenali, seperti nombor Jaminan Sosial atau nombor ID Cukai. Kemudian, selepas penutup tahun ini, anda sepatutnya menerima borang 1099-MISC yang melaporkan wang setiap pelanggan membayar anda.
Anda boleh menggunakannya untuk membentuk anggaran yang baik tentang apa yang akan anda peroleh pada tahun yang akan datang. Adakah apa-apa berubah? Adakah anda berpisah dengan salah satu pelanggan atau adakah anda melakukan lebih banyak pekerjaan untuk yang lain? Anda boleh menggunakan 1099 sebagai asas, kemudian menyesuaikan ke atas atau ke bawah untuk menghasilkan idea realistik tentang berapa banyak yang mungkin akan dibayar kepada anda pada tahun ini.
Jika anda menganggarkan bahawa anda akan membuat pendapatan bersih $ 100,000 selepas anda menolak belanja perniagaan tersebut, dan jika anda memutuskan untuk mengetepikan 28 peratus atau $ 28,000 dari wang itu, anda perlu menghemat $ 7,000 setiap suku tahun.
Tetapi sekali lagi, anda akan memerlukan banyak ruang yang menggeliat dalam kewangan anda dan kusam tunai yang cukup besar untuk pendekatan ini. Kebanyakan pengguna bebas memilih pilihan pertama, yang lebih banyak daripada pelan simpan-sebagai-anda-pergi. Ia memerlukan lebih banyak pengurusan tetapi kurang disiplin, dan ia berfungsi dalam realiti anggaran harian anda.
Anda Boleh Sentiasa Bayar Dini
Perlu diingat bahawa anda tidak perlu menunggu sehingga tarikh anggaran cukai taksiran suku tahun untuk membayar cukai anda sebagai freelancer-anda tidak boleh melampaui tarikh ini tanpa menanggung penalti. Sekiranya anda mengepam sebulan, teruskan dan bayar cukai anda lebih awal. IRS tidak keberatan. Anda tidak perlu membiarkan wang duduk di akaun simpanan anda menunggu 17hb September untuk mengelilingi, dan ia dapat mengelakkan bencana jika anda mempunyai bulan atau dua bulan yang buruk dan anda datang kosong ketika tarikh jatuh tempo. Anda boleh melihat semula pada bulan di belakang anda, lihat apa yang anda peroleh, dan bayar bulanan.